無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 14:03

對(duì)的？ 咋回事兒為何系統(tǒng)做的價(jià)稅分離和實(shí)際算的不一樣？

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 14:04

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 14:05

你看，這張也是？數(shù)值不一致，我不知道如何根據(jù)專票記賬聯(lián)準(zhǔn)確的填寫(xiě)記賬憑證？謝謝

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 14:06

哪的問(wèn)題？票上的數(shù)值和實(shí)際計(jì)算的不同？

鄒老師 解答

2019-08-02 14:07

你好，是因?yàn)橛星鍐伟l(fā)票，發(fā)票開(kāi)具的貨物數(shù)量行數(shù)越多，稅額部分因?yàn)樗纳嵛迦胗?jì)算的稅額，與你直接用總金額*稅率是有差異的

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 14:09

那我該如何根據(jù)有清單的沒(méi)清單的專票正確做憑證？

鄒老師 解答

2019-08-02 14:11

你好，有清單的根據(jù)清單明細(xì)做庫(kù)存商品或原材料明細(xì)設(shè)置科目核算，稅額計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額
沒(méi)有清單的，就按票面不含稅金額，稅額做相應(yīng)分錄就是了

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 14:18

老師是這樣，我想知道如何根據(jù)發(fā)票填寫(xiě)記賬憑證？如果一天開(kāi)了好些張票，有清單的和沒(méi)有清單的。

鄒老師 解答

2019-08-02 14:20

你好，有清單與沒(méi)有清單，只是發(fā)票具體貨物行數(shù)不同，分錄處理原理是一樣的
借；原材料或庫(kù)存商品——某某明細(xì)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸；銀行存款等科目

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 14:27

數(shù)值？借貸我會(huì)寫(xiě)，我如何填寫(xiě)準(zhǔn)確的數(shù)值，一天好些張，有清單的沒(méi)清單的我只能依據(jù)開(kāi)出來(lái)的發(fā)票一項(xiàng)一項(xiàng)的加起來(lái)？

鄒老師 解答

2019-08-02 14:28

你好，如果是銷項(xiàng)發(fā)票，就按發(fā)票上面的不含稅金額做收入，稅額做銷項(xiàng)稅額
如果是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就需要根據(jù)對(duì)應(yīng)的情況的，在原材料或庫(kù)存商品設(shè)置相應(yīng)明細(xì)，每個(gè)明細(xì)與清單明細(xì)的金額對(duì)應(yīng)，合計(jì)稅額計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額就是了

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 14:41

好些張的情況下一項(xiàng)一項(xiàng)加？

鄒老師 解答

2019-08-02 14:44

你好，有銷貨清單的情況下
銷售方只需要按發(fā)票票面不含稅金額做收入，稅額做銷項(xiàng)稅額
如果是購(gòu)進(jìn)的，就需要一項(xiàng)一項(xiàng)設(shè)置明細(xì)，然后錄入相應(yīng)的不含稅金額
把總的進(jìn)項(xiàng)稅額 計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）核算 就是了

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 15:05

老師，假如當(dāng)天我是銷售方，開(kāi)具了4張無(wú)清單的發(fā)票，2張有清單的發(fā)票，根據(jù)6張發(fā)票填寫(xiě)記賬憑證是借 銀行存款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 計(jì)算總的價(jià)稅數(shù)值時(shí)，4張無(wú)清單的發(fā)票可以根據(jù)價(jià)稅合計(jì)總額做相應(yīng)的價(jià)稅分離計(jì)算得知，另外2張有清單的只能根據(jù)發(fā)票的價(jià)稅金額，各自相加？

鄒老師 解答

2019-08-02 15:08

你好，有清單的銷售發(fā)票，票面也有不含稅金額，稅額數(shù)據(jù)，不需要去各自相加啊

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 15:11

那銷售方同一天開(kāi)具的6張發(fā)票，填寫(xiě)記賬憑證是匯總到一起的呀？主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?yún)R總，稅額也匯總的，還得好些張金額相加，稅額相加吧？

鄒老師 解答

2019-08-02 15:18

你好，可以匯總做收入，稅額分錄的
有很多張發(fā)票，那就需要把很多張發(fā)票的收入，稅額相加統(tǒng)計(jì)收入金額，銷項(xiàng)稅額的

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 15:22

哦，許多張的時(shí)候還是的逐個(gè)匯總相加計(jì)算收入金額 稅額的？

鄒老師 解答

2019-08-02 15:24

你好，是按每張發(fā)票是不含稅金額，稅額相加
而不是每張發(fā)票的清單相加

無(wú)忄 追問(wèn)

2019-08-02 15:25

哦，非常謝謝。

鄒老師 解答

2019-08-02 15:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝