張蓉老師 解答

2019-08-02 17:11

您好，不客氣，如對(duì)我的回答感到滿意，麻煩給予五星好評(píng)，謝謝^_^

張蓉老師 解答

2019-08-02 19:15

您好，社保費(fèi)用當(dāng)月扣當(dāng)月的，所以貸方不要做其他應(yīng)付款-社保

張蓉老師 解答

2019-08-02 19:40

您好，先計(jì)提公司承擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)，支付社保時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)借：其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 貸銀行存款

張蓉老師 解答

2019-08-02 19:42

您好，月底計(jì)提工資時(shí)：借：XX費(fèi)用或成本 貸：其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資

張蓉老師 解答

2019-08-02 20:57

您好，計(jì)提工資時(shí)已經(jīng)在貸方做了應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，支付的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款

北巷初晴 追問(wèn)

2019-08-02 16:44

好的，謝謝

北巷初晴 追問(wèn)

2019-08-02 19:13

老師，六月份的工資在六月份計(jì)提，七月份發(fā)放分錄這樣對(duì)嗎？借：管理費(fèi)用 
       其他應(yīng)收款 
貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資
                              -社保
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 
       其他應(yīng)付款-社保

北巷初晴 追問(wèn)

2019-08-02 19:19

然后發(fā)放的時(shí)候：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
                            -社保
    其他應(yīng)付款-社保
貸：銀行

北巷初晴 追問(wèn)

2019-08-02 19:21

個(gè)稅發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行

北巷初晴 追問(wèn)

2019-08-02 19:36

老師，那個(gè)人社保和個(gè)稅的分錄應(yīng)該是怎么樣的啊

北巷初晴 追問(wèn)

2019-08-02 19:37

麻煩老師告知下計(jì)提和發(fā)放的分錄

北巷初晴 追問(wèn)

2019-08-02 19:43

好的，老師，個(gè)稅計(jì)提和發(fā)放的時(shí)候怎么做分錄啊