Sofia 追問(wèn)

2019-08-05 15:46

小規(guī)模勞務(wù)派遣公司：
1、假設(shè)7月收入7萬(wàn)元，發(fā)給員工的工資5萬(wàn)元，購(gòu)買方要求開專票，那我們是進(jìn)入增值稅開票系統(tǒng)，輸入含稅的銷售額7萬(wàn)元與扣除額5萬(wàn)元，開出一張7萬(wàn)元的增值稅專用票，稅額952.38元，其中備注欄顯示差額征稅5萬(wàn)元？

那普票的差額是怎么個(gè)開票？是按照7萬(wàn)元開5%的征收率來(lái)開？還是要開兩張票（一張專票：2萬(wàn)元，征收率5%，稅額952.38元；一張普票：5萬(wàn)元，征收率3%，稅額：1456.31元）？

樸老師 解答

2019-08-05 16:01

普票的話是按照收入來(lái)開的，就是開7萬(wàn)，然后備注欄備注額定扣除成本

樸老師 解答

2019-08-05 16:01

專票的話就要開兩萬(wàn)的

Sofia 追問(wèn)

2019-08-05 16:18

意思是說(shuō)專票是按照我上面的形式開發(fā)票，普票的話不用點(diǎn)擊差額開票功能，直接5%征收率開票，最后自行在備注欄填寫額定扣除成本：50000元？（開發(fā)票這里有點(diǎn)暈）

Sofia 追問(wèn)

2019-08-05 16:18

樸老師 解答

2019-08-05 16:28

普票也要點(diǎn)差額開票的

Sofia 追問(wèn)

2019-08-05 16:55

1、老師你可以舉個(gè)例子嗎？就是點(diǎn)進(jìn)去專票和普票的差額功能，不是都有個(gè)銷售額和扣除額欄目要填寫嗎？我主要是細(xì)節(jié)存有疑問(wèn)，大致了解），謝謝！
2、小規(guī)模的申報(bào)表已經(jīng)截圖發(fā)你了哦。

樸老師 解答

2019-08-05 17:01

普通發(fā)票就是備注欄備注差額征稅，開票時(shí)開全額，就是備注欄那里備注