天資聰潤1468 追問

2019-08-06 13:01

老師，我注銷之前是不是應(yīng)該把固定資產(chǎn)處理了，

暖暖老師 解答

2019-08-06 13:03

是的需要處理了，否則額稅務(wù)局讓繳稅

天資聰潤1468 追問

2019-08-06 13:06

我處理了對我剛剛填寫的企業(yè)所得稅匯算清繳折舊表格里發(fā)數(shù)據(jù)有影響嗎？

暖暖老師 解答

2019-08-06 13:07

當(dāng)然有了，固定資產(chǎn)都沒了

天資聰潤1468 追問

2019-08-06 13:10

那就匯算清繳不用填折舊表格了，我在清理固定資產(chǎn)之前做一個沖減之前折舊的分錄可以嗎？

暖暖老師 解答

2019-08-06 13:11

對的，你說的非常的對

天資聰潤1468 追問

2019-08-06 16:00

老師，我做沖減分錄沒有意義，做沖減累計(jì)折舊就少了，固定資產(chǎn)清理就高了，我只有把處置的收入做高了，利潤才能增加，您幫我看一下固定資產(chǎn)清理的分錄做的正確否？

暖暖老師 解答

2019-08-06 16:03

你的會計(jì)分錄是正確的

天資聰潤1468 追問

2019-08-06 16:04

那增值稅是按減按2%繳納的，這個沒有發(fā)票也沒有關(guān)系吧

暖暖老師 解答

2019-08-06 16:05

這銷售的可以不開具發(fā)票的

天資聰潤1468 追問

2019-08-06 16:06

這個增值稅我可以去注銷時繳納，不用提前做繳納的分錄？

暖暖老師 解答

2019-08-06 16:08

不用的，因?yàn)檫€沒有繳納

天資聰潤1468 追問

2019-08-06 16:11

那這個增值稅還需要繳納附加費(fèi)吧？

暖暖老師 解答

2019-08-06 16:13

是的，需要繳納附加稅的

天資聰潤1468 追問

2019-08-06 16:18

老師，明白了，先計(jì)提唄，除了我這種把固定資產(chǎn)收入做高來增加收入還有沒有別的辦法不繳納稅款的情況下減少費(fèi)用呢？

暖暖老師 解答

2019-08-06 16:22

沒有了，現(xiàn)在作假不好處理的

天資聰潤1468 追問

2019-08-06 16:29

好滴，公司本就虧損，只是有一筆企業(yè)所得稅退款，退稅太麻煩，我只能多做收入了，固定資產(chǎn)清理以后，資產(chǎn)負(fù)債表上只有貨幣資金和其他應(yīng)付款了，那我企業(yè)所得稅匯算清繳也就沒有可調(diào)費(fèi)用了！

暖暖老師 解答

2019-08-06 16:36

其他按應(yīng)付款最好也調(diào)為零，否則額也繳稅的