回憶的沙漏 追問

2019-08-07 08:24

老師不太明白

回憶的沙漏 追問

2019-08-07 08:25

那如果我是按照不含稅收入－成本，管理費用不扣除，這樣算是不是錯的

回憶的沙漏 追問

2019-08-07 08:27

收入成本稅金不一樣的情況下也是按照含稅價格計算含稅收入-管理費嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-07 09:02

是的，不一樣也是這樣計算的
是用含稅收入-成本
增值稅是價外稅，所以是不含稅金額

回憶的沙漏 追問

2019-08-07 09:11

那就是計算他們未拿成本票的差額就是含稅收入-已開票含稅成本-管理費用對么

陳詩晗老師 解答

2019-08-07 09:23

如果他是計算利潤，就錯了，用不含稅金額計算。

回憶的沙漏 追問

2019-08-07 09:32

不是計算利潤，就是被掛靠方計算掛靠方應(yīng)該開多少進項票給我們，如果沒有進項票我們要收取差額計算成本的費用

回憶的沙漏 追問

2019-08-07 09:33

我是按照計算利潤的方法計算，但是掛靠方說要減去管理費用部分不開票的，這樣計算的話公司是不是虧損了

陳詩晗老師 解答

2019-08-07 10:43

你如果是計算進項，那么就是含稅合同金額-管理費就是需要開具的發(fā)票。
95萬是含稅發(fā)票金額。

回憶的沙漏 追問

2019-08-07 10:56

那么掛靠方提供過來的發(fā)票比如說是16%的，我們開給甲方是9%的，也是這樣計算嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-07 11:01

是的，這個和稅率不影響，你是計算總的價稅合計金額。

回憶的沙漏 追問

2019-08-07 11:13

那這樣的話不用減去稅款的嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-07 12:12

不需要
你確認開具發(fā)票的金額是價稅合計含稅金額
不再單獨減稅。
你計算利潤時才需要減稅的部分