木子 追問

2019-08-07 10:59

計提工資是按實發(fā)工資總額計提嗎？有一個人是應(yīng)扣除社保的，該分錄是什么

小云老師 解答

2019-08-07 11:03

按應(yīng)發(fā)工資計提，社保個人部分扣除時貸：其他應(yīng)付款

木子 追問

2019-08-07 11:24

這家企業(yè)是房屋中介公司，有張這樣的回單我該如何處理

木子 追問

2019-08-07 11:25

是國稅定的稅種嗎

木子 追問

2019-08-07 11:40

是否直接借：應(yīng)交稅費－增值稅87.38、應(yīng)交稅費－城市維護(hù)建設(shè)稅3.06貸銀行存款90.44？

小云老師 解答

2019-08-07 11:49

是的，增值稅和城建稅，借：應(yīng)交稅費－增值稅87.38、應(yīng)交稅費－城市維護(hù)建設(shè)稅3.06貸銀行存款90.44

木子 追問

2019-08-07 16:47

我想問一下，計提工資是按應(yīng)發(fā)額9950元計提，借管理費用9950貸應(yīng)付職工薪酬9950，實際發(fā)放扣了社保346.5，實發(fā)工資9603.5那分錄是借應(yīng)付職工薪酬9950、其他應(yīng)付款346.5、管理費用689.7貸：庫存現(xiàn)金9603.5、貸銀行存款1036.2對嗎？因為其中689.7是單位交其余的346.5是自己交這樣做的分錄對嗎？

小云老師 解答

2019-08-07 16:52

借管理費用9950貸應(yīng)付職工薪酬9950
借應(yīng)付職工薪酬9950 貸:其他應(yīng)付款346.5 庫存現(xiàn)金9603.5

木子 追問

2019-08-07 17:19

銀行付的是1036.2元，自付346.5，其余的689.7是單位付的，分錄怎么做

小云老師 解答

2019-08-07 17:20

單位部分和計提發(fā)放工資是一樣的

木子 追問

2019-08-07 17:21

不用另放在管理費用？

小云老師 解答

2019-08-07 17:43

你計提已經(jīng)是在管理費用了呀