請(qǐng)問(wèn)老師，我19年補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)18年少結(jié)轉(zhuǎn)的的稅金及附加，我通過(guò)以前年度損益核算，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建/教育費(fèi)附加/地方教育費(fèi)附加，除這筆分錄外，還要做其他分錄嗎

答： 你好，還需要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；以前年度損益調(diào)整

請(qǐng)問(wèn)老師，我19年補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提18年少結(jié)轉(zhuǎn)的的稅金及附加，我通過(guò)以前年度損益核算，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建/教育費(fèi)附加/地方教育費(fèi)附加，這筆補(bǔ)計(jì)提的在19年匯算清繳中可以扣除嗎

答： 補(bǔ)計(jì)提的在19年匯算清繳中可以扣除

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

單位12年之前是手工記賬，當(dāng)時(shí)單位搬遷后，開始電腦記賬，但是就遺留了兩個(gè)問(wèn)題，一：銀行對(duì)賬單和單位銀行存款始終有138557.97的差額（單位賬目上多了）二：應(yīng)交稅費(fèi)貸方一直有余額124641.19.中間換了兩個(gè)會(huì)計(jì)了，這兩筆問(wèn)題一直擺在那，都是12年之前的問(wèn)題，找不到出現(xiàn)的原因。老師告訴我這樣做：借：應(yīng)交稅費(fèi)--城建稅 （5212.03）、教育附加（889.13）、地方教育費(fèi)附加（498.58）、營(yíng)業(yè)稅（118041.47） 貸：以前年度損益調(diào)整 124641.20，借：以前年度損益調(diào)整 12

答： 老師，我們單位12年之前是手工記賬，當(dāng)時(shí)單位搬遷后，開始電腦記賬，但是就遺留了兩個(gè)問(wèn)題，一：銀行對(duì)賬單和單位銀行存款始終有138557.97的差額（單位賬目上多了）二：應(yīng)交稅費(fèi)貸方一直有余額124641.19.中間換了兩個(gè)會(huì)計(jì)了，這兩筆問(wèn)題一直擺在那，都是12年之前的問(wèn)題，找不到出現(xiàn)的原因。老師告訴我這樣做：借：應(yīng)交稅費(fèi)--城建稅 （5212.03）、教育附加（889.13）、地方教育費(fèi)附加（498.58）、營(yíng)業(yè)稅（118041.47） 貸：以前年度損益調(diào)整 124641.20，借：以前年度損益調(diào)整 124641.20 貸：利潤(rùn)分配 124641.20 然后利潤(rùn)分配就會(huì)有借方余額：13916.77（這部分是否要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)）結(jié)轉(zhuǎn)的話，分錄怎么做？