傻傻兔 追問

2019-08-08 19:57

老師，如果小規(guī)模從一般納稅人購進(jìn)100萬產(chǎn)品，再110萬開具3%的普票給客戶個(gè)人。是要怎么計(jì)算繳納稅款？

紫藤老師 解答

2019-08-08 19:58

如果小規(guī)模從一般納稅人購進(jìn)100萬產(chǎn)品，再110萬開具3%的普票給客戶個(gè)人，應(yīng)納稅額=110/(1+3%)*3%

傻傻兔 追問

2019-08-08 20:06

老師，意思是，小規(guī)模公司，需要出100萬的購貨款，再加上3.2萬的增值稅，再加上0.38萬的附加稅嗎？

紫藤老師 解答

2019-08-08 20:07

小規(guī)模公司不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)

傻傻兔 追問

2019-08-08 20:28

老師，我知道不可以抵扣。我現(xiàn)在是想算一下，小規(guī)模從一般納稅人購進(jìn)產(chǎn)品需要繳納多少錢？小規(guī)模從小規(guī)模購進(jìn)產(chǎn)品需要繳納多少錢？我是要算給老板看。

紫藤老師 解答

2019-08-08 20:29

小規(guī)模從一般納稅人購進(jìn)產(chǎn)品需要繳納銷項(xiàng)/(1+3%)*3%

傻傻兔 追問

2019-08-08 20:35

因?yàn)?，小?guī)模季度不超過30萬，可以免增值稅，以為我們公司是商貿(mào)零售行業(yè)，客戶很多都是個(gè)人，如果用一般納稅人開具13%的專票給個(gè)人，萬一進(jìn)項(xiàng)不夠多，就得多交稅。那么，是不是就可以再設(shè)立一個(gè)小規(guī)模公司，從我們的一般納稅人公司低價(jià)賣給我們的小規(guī)模公司，再由這個(gè)小規(guī)模公司開具3%的普票賣給客戶。我現(xiàn)在就是要對(duì)比一下是我們的一般納稅人公司直接開具13%的專票給客戶劃算，還是像剛剛我說的那種方法，先由我們的一般納稅人公司開具13%的普票低價(jià)賣給小規(guī)模，再由小規(guī)模公司開具3%的普票賣給客戶。要看看是哪種交稅交的多。我現(xiàn)在就是不太會(huì)算。老師能分別幫我舉例子算一下嗎？

紫藤老師 解答

2019-08-08 20:39

小規(guī)模納稅人在增值稅優(yōu)惠處理上季度銷售額不超過30萬的免增值稅，超過了就全部計(jì)稅了

傻傻兔 追問

2019-08-08 20:42

老師，季度不超過30萬，免增值稅及附加稅，那么，購貨款是不是要按照價(jià)稅合計(jì)數(shù)支付給購貨方？比如，購進(jìn)10萬含稅貨款，季度銷售額不超30萬，那么，這家小規(guī)模公司就只是支出了10萬的購貨款錢嗎？

紫藤老師 解答

2019-08-08 20:43

對(duì)的，免增值稅及附加稅，而且是普票，開了專票就要納稅了

傻傻兔 追問

2019-08-08 20:48

老師，小規(guī)模納稅人公司從一般納稅人公司購進(jìn)貨物比從小規(guī)模納稅人公司購進(jìn)貨物，要多出多少的購貨款？

紫藤老師 解答

2019-08-08 20:49

小規(guī)模納稅人公司從一般納稅人公司購進(jìn)貨物比從小規(guī)模納稅人公司購進(jìn)貨物，比如你賣100萬的貨物。付給一般納稅人的是100*1.13=113

給小規(guī)模的是100*1.03=103

傻傻兔 追問

2019-08-08 20:54

老師，我只想知道，小規(guī)模從一般納稅人購進(jìn)貨物，需要出多少的購貨款？小規(guī)模從小規(guī)模納稅人候購進(jìn)貨物，需要出多少的購貨款？

紫藤老師 解答

2019-08-08 22:45

你看看我上面的舉例