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送心意

鄒老師

職稱(chēng)注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-08-08 21:45

你好
1,借;原材料 8萬(wàn)/1.13,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 8萬(wàn)/1.13*13%,貸;應(yīng)付賬款 8萬(wàn)
這里材料稅率應(yīng)當(dāng)是13%,而不是9%的
2,借;原材料2萬(wàn),貸;銀行存款  2萬(wàn)

學(xué)堂用戶(hù)_ph188061 追問(wèn)

2019-08-08 21:49

哦哦就是分兩部分,可以抵扣和不能抵扣分開(kāi)做是吧?

鄒老師 解答

2019-08-08 22:01

你好,我分開(kāi)做是為了更清楚的體現(xiàn)可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票和不可以抵扣的普通發(fā)票的區(qū)別
思路清晰,可以在一張憑證處理的
借;原材料  8萬(wàn)/1.13+2萬(wàn),應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 8萬(wàn)/1.13*13%,貸;應(yīng)付賬款 8萬(wàn),銀行存款 2萬(wàn)

學(xué)堂用戶(hù)_ph188061 追問(wèn)

2019-08-08 22:02

好的非常感謝,老師每次分析都很有條理又清晰,很棒,必須好評(píng)

鄒老師 解答

2019-08-08 22:03

不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!

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你好!可以按每日或每周匯總做憑證
2019-08-23 04:36:55
你好 這個(gè)是給員工買(mǎi)的保險(xiǎn)嗎
2020-03-27 13:56:45
你好,我們收的質(zhì)保金原來(lái)如果是計(jì)入其他應(yīng)收款,現(xiàn)在扣下,分錄是對(duì)的
2019-12-06 09:12:32
買(mǎi)一贈(zèng)一,在增值稅上是要做視同銷(xiāo)售處理計(jì)提銷(xiāo)項(xiàng)稅的,無(wú)論貨物是自產(chǎn)的還是外購(gòu)的. 進(jìn)貨: 借:庫(kù)存商品--A產(chǎn)品 庫(kù)存商品--B產(chǎn)品 應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:銀行存款(或應(yīng)付賬款) 借:庫(kù)存現(xiàn)金 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅--銷(xiāo)項(xiàng)稅額 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品---A 庫(kù)存商品---B
2019-04-03 12:42:59
同學(xué)您好,您具體是什么業(yè)務(wù)的
2021-09-18 21:59:58
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