海洋 追問

2019-08-09 16:52

老師，該筆代付款是去年發(fā)生，現在補掛賬和沖銷，總共費用100萬，服務期到今年截止，可否計入待攤費用，從現在開始攤銷，以前的要不要補攤銷，謝謝？

meizi老師 解答

2019-08-09 16:57

你好服務期是從什么時候開始 從去年開始要按合同來攤銷的  去年的沒攤銷要走以前年度損益調整來做的

海洋 追問

2019-08-09 17:55

主合同有效期一年，服務從2019.1.1～2019.12.31止，就是100費用要今年攤完嗎，計入待攤費用？還有對方只開了30萬發(fā)票，對于攤銷沒影吧

meizi老師 解答

2019-08-09 18:00

你好   發(fā)票在年末最好收回來 避免到時影響匯算調整； 是的 那你今年的服務期就今年分攤就行 一年內的走預付賬款就行  不用走待攤費用

海洋 追問

2019-08-09 19:29

老師，掛賬分錄借預付賬款—xx公司 100萬，貸其他應付款—法人  100萬；收到30萬服務費發(fā)票和每月的攤完分錄呢？