請問老師，我們有一些材料與費(fèi)用一般都是先按稅率進(jìn)入材料與費(fèi)用，但是到下月收到發(fā)票時(shí)就會(huì)出會(huì)1元左右的稅差，這種稅差我是全部用營業(yè)外收支來調(diào)整？還是原來入的費(fèi)用就沖費(fèi)用、原來入的材料就沖成本??？謝謝！

答： 一般都在制造費(fèi)用里面進(jìn)行調(diào)整

老師，前幾個(gè)月暫估的成本費(fèi)用，12月份發(fā)票還沒來，要沖銷嗎？

答： 您好，發(fā)票還沒收到，是不需要沖銷掉的。結(jié)轉(zhuǎn)到下年去就行了。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我想問下建筑勞務(wù)分包是按照5%稅率征收嗎？是差額征收嗎？如果是差額征收那么什么樣的費(fèi)用發(fā)票可以作為成本??？工資？勞保用品？

答： 你好，是的，可以差額納稅的哦，你的勞務(wù)發(fā)票就是成本的哦，工資也是，勞保用品也可以