大大耳 追問(wèn)

2019-08-11 10:55

這兩張表都要填寫(xiě)嗎？

maize老師 解答

2019-08-11 10:58

親，你看我這個(gè)發(fā)上面表，附列資料不需要填寫(xiě)

大大耳 追問(wèn)

2019-08-11 10:59

只填增值稅納稅申報(bào)表中的16欄就可以了嗎？

maize老師 解答

2019-08-11 11:00

你沒(méi)有減免表啊，這個(gè)應(yīng)該有啊

大大耳 追問(wèn)

2019-08-11 11:01

有一個(gè)減免表

maize老師 解答

2019-08-11 11:02

這個(gè)也是需要填寫(xiě)哈，你看上面我發(fā)的

大大耳 追問(wèn)

2019-08-11 11:04

比如我公司這個(gè)季度銷售額不到30萬(wàn)，不繳納增值稅，那稅控盤(pán)又怎么抵扣呢？是轉(zhuǎn)到下個(gè)季度抵扣嗎？需要做分錄嗎？

maize老師 解答

2019-08-11 11:07

不抵扣，不做賬，你填寫(xiě)1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填寫(xiě)本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。

大大耳 追問(wèn)

2019-08-11 11:28

比如稅控盤(pán)200，技術(shù)維護(hù)280，本期發(fā)生額第3欄填480，第4欄填實(shí)際抵扣480，第5欄期末余額為0。但是這筆款480元，公司已經(jīng)支付了，這樣的話，實(shí)際上就沒(méi)有抵扣了

maize老師 解答

2019-08-11 11:41

不是啊，第4列不填寫(xiě)了，填寫(xiě)第5列

大大耳 追問(wèn)

2019-08-11 11:52

那本期應(yīng)抵減稅余額是480元，這個(gè)季度因免征增值稅，稅務(wù)局是不是會(huì)轉(zhuǎn)到下季度再抵扣呢？

maize老師 解答

2019-08-11 11:56

可以啊，你后續(xù)幾時(shí)需要交增值稅幾時(shí)抵減就可以

大大耳 追問(wèn)

2019-08-11 12:14

如果這季度沒(méi)有抵扣，下個(gè)季度我也不需要再填稅控盤(pán)抵扣了吧？

maize老師 解答

2019-08-11 14:00

幾時(shí)需要抵扣再填寫(xiě)就可以