A 夢(mèng)啊 追問(wèn)

2019-08-13 10:30

比如7月份計(jì)提的屬于7月份發(fā)生的費(fèi)用嗎？之前會(huì)計(jì)沒(méi)有計(jì)提社保，計(jì)提社保分錄怎樣？然后計(jì)提的工資，折舊，社保單位部分都要結(jié)轉(zhuǎn)到生成成本下嗎

bamboo老師 解答

2019-08-13 10:34

7月份計(jì)提的屬于7月份發(fā)生的費(fèi)用
借：管理費(fèi)用——單位社保費(fèi)等
貸：應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
輔助部門(mén)計(jì)提的工資 社保單位部分 折舊費(fèi)要結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目下

A 夢(mèng)啊 追問(wèn)

2019-08-13 10:56

輔助部門(mén)計(jì)提的工資 社保單位部分 折舊費(fèi)要結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目下，分錄咋弄

bamboo老師 解答

2019-08-13 10:58

借：制造費(fèi)用——折舊費(fèi)
制造費(fèi)用——工資
制造費(fèi)用——單位社保費(fèi)
借：累計(jì)折舊
應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
借：生產(chǎn)成本——制造費(fèi)用
貸：制造費(fèi)用——折舊費(fèi)
制造費(fèi)用——工資
制造費(fèi)用——單位社保費(fèi)