錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 09:45

借:其他應(yīng)收款  貸:銀行存款

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 09:46

老師，對(duì)嗎？

佟老師 解答

2019-08-16 09:46

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)交稅金-個(gè)稅
支付
借：應(yīng)交稅金-個(gè)稅
貸：銀行存款

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 09:48

老師，這是個(gè)人繳納的，公司只是代繳

佟老師 解答

2019-08-16 10:00

對(duì)啊，你先從工資中把個(gè)稅部分扣出來(lái)，然后在代繳出去

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 10:20

老師，我當(dāng)初計(jì)提工資的時(shí)候把個(gè)稅放在一起了

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 10:21

借:管理費(fèi)用-工資 5585元   貸應(yīng)付職工薪酬 5585元

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 10:23

發(fā)放工資，借:應(yīng)付職工薪酬 5585   貸:銀行存款

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 10:23

那補(bǔ)繳個(gè)稅該怎么做分錄？

佟老師 解答

2019-08-16 11:06

你銀行存款實(shí)際發(fā)放的金額是多少，你是發(fā)放時(shí)沒有代扣嗎

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 11:11

銀行代扣了

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 11:14

代扣代繳個(gè)稅分錄，借:應(yīng)付工資 貸:其他應(yīng)付款-個(gè)稅  借:其他應(yīng)付款-個(gè)稅  貸:銀行存款

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 11:15

再補(bǔ)一筆，收到個(gè)人的還款 借銀行存款  貸其他應(yīng)付款

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 11:15

老師，這樣對(duì)嗎？

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 11:37

老師，我是6月份的個(gè)人所得稅，7月份代扣的5.85元

佟老師 解答

2019-08-16 11:38

借:應(yīng)付工資 貸:其他應(yīng)付款-個(gè)稅 借:其他應(yīng)付款-個(gè)稅 貸:銀行存款
這步分錄不對(duì)。修改為
借：其他應(yīng)付款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 11:38

在報(bào)7月稅款是代扣的

佟老師 解答

2019-08-16 11:41

你看見我寫的分錄了嗎

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 11:43

老師，完整的分錄怎么做的？

佟老師 解答

2019-08-16 12:32

計(jì)提
借:管理費(fèi)用-工資 5585元 貸應(yīng)付職工薪酬 5585元
發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)交稅金-個(gè)稅
支付
借：應(yīng)交稅金-個(gè)稅
貸：銀行存款

錢麗芳18662358962 追問

2019-08-16 12:33

謝謝老師！

佟老師 解答

2019-08-16 12:57

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！