阿貍 追問(wèn)

2019-08-16 20:39

老師，我不是很明白，因?yàn)槲夷菐讖堖M(jìn)項(xiàng)票我入帳的時(shí)候直接是這樣做
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/管理費(fèi)用等
     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 
     貸:銀行/現(xiàn)金
所以現(xiàn)在賬上應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額借方余額還有3180

玲子 解答

2019-08-16 20:42

你好，要放到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，你修改下，這樣掛賬的就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，要抵多少就認(rèn)證多少

阿貍 追問(wèn)

2019-08-16 20:56

意思是那幾張進(jìn)項(xiàng)票應(yīng)該這樣做
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/管理費(fèi)用等
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額15180
貸:銀行/現(xiàn)金

認(rèn)證的時(shí)候:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額12000
     貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額12000

玲子 解答

2019-08-16 20:58

那你讓它掛著就是可了，你愿意抵多少就減少多少

阿貍 追問(wèn)

2019-08-16 21:03

嗯嗯，我就是想確認(rèn)下賬務(wù)處理是這樣處理嗎。

阿貍 追問(wèn)

2019-08-16 21:03

還有老師，
月末結(jié)轉(zhuǎn)就這樣做吧？
①借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額13000
     貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額12000
     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
②結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅1000

阿貍 追問(wèn)

2019-08-16 21:03

還有老師，
月末結(jié)轉(zhuǎn)就這樣做吧？
①借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額13000
     貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額12000
     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
②結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅1000

玲子 解答

2019-08-16 21:05

你好，2是對(duì)的，1是錯(cuò)的，建議你學(xué)習(xí)下實(shí)操課程

阿貍 追問(wèn)

2019-08-16 21:08

好的

阿貍 追問(wèn)

2019-08-16 21:08

好的

玲子 解答

2019-08-16 21:21

沒(méi)問(wèn)題了，請(qǐng)給老師一個(gè)肯定的評(píng)價(jià)，謝謝！