yoyomen 追問

2019-08-16 22:03

這個為何結轉0.44在借方 貸方沒有 這樣寫對嗎

yoyomen 追問

2019-08-17 07:05

利息不是可以沖減財務費用 為何這個結轉寫借方 貸方沒有呢

鄒老師 解答

2019-08-17 08:53

你好，利息收入發(fā)生計入貸方正數(shù)，那結轉就是借方正數(shù)了
取得利息收入
借；銀行存款 ， 貸；財務費用——利息收入
結轉，借；財務費用——利息收入0.44 ，貸；本年利潤 0.44

yoyomen 追問

2019-08-17 09:52

貸:本年利潤0.44   憑證有嗎？
同樣借:銀行存款  貸:財務費用
軟件做出來結轉在貸方 負數(shù)

鄒老師 解答

2019-08-17 09:56

你好，利息收入發(fā)生的時候，可以計入借方負數(shù)，貸方正數(shù)
那結轉的時候，就可以計入借方正數(shù)，或者貸方負數(shù)
這兩種方式都是可以的

yoyomen 追問

2019-08-17 11:36

前一個是手工憑證賬做出來財務費用
第二個是電腦帳做出來的 
合計本期發(fā)生額不一樣啊？

yoyomen 追問

2019-08-17 11:36

到底哪個對啊

鄒老師 解答

2019-08-17 11:38

你好，本期發(fā)生額應當用借方正數(shù)減去借方負數(shù)，按375-0.44才是的，合計375.44顯然是錯誤的

yoyomen 追問

2019-08-17 11:40

謝謝老師 這下明白了

鄒老師 解答

2019-08-17 11:41

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

yoyomen 追問

2019-08-17 11:43

那張手工憑證要修改嗎？科目匯總表也要改過來嗎？如果修改結轉手工憑證嗎？

鄒老師 解答

2019-08-17 11:46

你好，手工憑證沒有錯誤，是匯總表金額有錯誤 ，不需要修改手工憑證，修改匯總表里面的財務費用金額就是了

yoyomen 追問

2019-08-17 16:36

謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-08-17 16:37

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝