sherry 追問

2019-08-19 16:08

請問是期初余額還是期末余額？？

鄒老師 解答

2019-08-19 16:09

你好，是核對期末余額

sherry 追問

2019-08-19 16:13

有什么技巧核對嗎？

鄒老師 解答

2019-08-19 16:17

你好，這個沒有什么技巧，只能是貨幣資金賬面期末余額與實際期末余額核對，看是否一致了

sherry 追問

2019-08-19 16:39

期末余額的借方和貸方分別在其它貨幣資金-支付寶或者微信有數(shù)，這說明什么呢？

鄒老師 解答

2019-08-19 16:42

你好，貨幣資金期末余額只能是借方，不會會出現(xiàn)貸方余額的
發(fā)生額才可能是借方或貸方
如果其它貨幣資金期末余額負數(shù)，說明賬務處理有錯誤

sherry 追問

2019-08-19 17:56

如果期末余額出現(xiàn)貸方，怎么處理？

鄒老師 解答

2019-08-19 17:56

你好，如果其它貨幣資金期末余額負數(shù)，說明賬務處理有錯誤
需要去查明原因，才知道該如何做調(diào)整處理的

sherry 追問

2019-08-19 18:16

賬面的余額和實際剩余的余額相減的差額，做調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2019-08-19 18:44

你好，是的，是這樣處理的

sherry 追問

2019-08-19 18:48

調(diào)整的怎么做賬呢？借貸方

鄒老師 解答

2019-08-19 18:49

你好，你之前所做的錯誤分錄是？ 
需要知道你之前錯誤的原因，才知道現(xiàn)在該如何調(diào)整的

sherry 追問

2019-08-19 20:17

就是不知道哪筆的錯誤，現(xiàn)在是根據(jù)差額做調(diào)整分錄。

鄒老師 解答

2019-08-19 20:19

你好，與庫存現(xiàn)金對應有錯誤的科目是？

sherry 追問

2019-08-19 20:21

預收賬款

鄒老師 解答

2019-08-19 20:22

你好，可以這樣做調(diào)整分錄
借；庫存現(xiàn)金，貸；預收賬款  （賬面的余額和實際剩余的余額相減的差額）

sherry 追問

2019-08-19 21:53

那調(diào)整的差額是否做營業(yè)外支出？

鄒老師 解答

2019-08-19 21:54

你好，庫存現(xiàn)金對應的預收賬款有錯誤，就是通過庫存現(xiàn)金，預收賬款調(diào)整，而不是通過營業(yè)外支出啊