安琪·韻錫 追問

2019-08-21 16:01

我覺得應(yīng)收利息科目有點問題，因為基金的分紅直接再投資，變成了份額。贖回的時候，無法體現(xiàn)收益，還是按照1元1份的價格來贖回。銀行存款到賬的時候，也是本金+利息一起到賬，不會分兩筆。

想問：是否根據(jù)基金分紅的金額，直接計入到本金里？
借：應(yīng)收利息 60.90  貸：投資收益 60.90 。 借：短期投資 60.90   貸 應(yīng)收利息60.90

陳詩晗老師 解答

2019-08-21 16:13

你是說的利息這部分沒有分紅
直接又進入了你的本金？

安琪·韻錫 追問

2019-08-21 16:15

貨幣基金的分紅方式是紅利再投資：也就是分紅的資金，沒有進入我的銀行賬戶，直接轉(zhuǎn)變成了基金的份額。
相當(dāng)于應(yīng)該分給我的紅利金額，自動又去申購了新的基金份額。

陳詩晗老師 解答

2019-08-21 16:29

發(fā)放股利時
借，應(yīng)收股利
貸，投資收益
然后
借，短期投資
貸，應(yīng)收股利