小清新 追問

2019-08-21 17:10

這個表是七月份調(diào)撥入賬的

小清新 追問

2019-08-21 17:11

七月入賬了，八月要提折舊，紅色數(shù)字是7月入賬金額

小清新 追問

2019-08-21 17:13

我現(xiàn)在就是沒明白本月折舊額是跟原來的月折舊額金額相同嗎？還是怎么？

小黎老師 解答

2019-08-21 17:13

您好，那8月份把計提的金額加進去就可以了啊

小清新 追問

2019-08-21 17:17

我是想問8月入賬的折舊金額是不是跟原來的月折舊額一樣

小清新 追問

2019-08-21 17:18

還是八月的月折舊額是要按照賬面凈值重新折舊？

小黎老師 解答

2019-08-21 17:18

您好，不一樣了，要加上8月份多的部分的計提折舊的部分

小清新 追問

2019-08-21 17:19

我不理解您說的

小清新 追問

2019-08-21 17:20

固定資產(chǎn)折舊，每月入賬金額是月折舊額入賬

小黎老師 解答

2019-08-21 17:20

你好，月折舊額=（原值-殘值）/年限/12   你按照這個公式計算，跟你的凈值沒關系

小清新 追問

2019-08-21 17:25

那就是不用考慮7月調(diào)撥到新項目入賬的賬面凈值的金額，按照公式計算月折舊額來計提折舊？電腦是2019年1月購買，二月沒有計提折舊，八月計提折舊是算開始，不用考慮前6個月該計提卻沒有計提的金額吧？

小黎老師 解答

2019-08-21 17:26

您好，從調(diào)撥入這個項目后繼續(xù)計提折舊啊 你是單獨做項目帳？

小清新 追問

2019-08-21 17:28

是的，繼續(xù)計提折舊，電腦的是上一個完工項目沒有計提折舊，按道理他應該從2019年2月開始計提的

小清新 追問

2019-08-21 17:29

電腦上個項目沒有做計提，調(diào)撥到新項目就開始計提，不用考慮前幾個月沒有計提？

小黎老師 解答

2019-08-21 17:30

您好，需要考慮的計提的

小清新 追問

2019-08-21 17:37

要考慮2-7月的累計折舊？您看哈，電腦是1月購買，正常2月計提月折舊額為311.66，我8月入賬金額是311.66還是311.66×7

小黎老師 解答

2019-08-21 17:37

您好，要補計提2-7月未計提的部分 你要站在公司賬上來看這個折舊

小清新 追問

2019-08-21 17:41

那咱們現(xiàn)在說這個電腦計提，借：間接費用——折舊費311.66    貸：累計折舊——其他固定資產(chǎn)311.66     如果考慮2-7月折舊計提，怎么寫分錄?。?/p>

小黎老師 解答

2019-08-21 17:55

你好，就是補計提分錄，計提導公司賬上管理費用里面

小清新 追問

2019-08-21 18:28

我們不涉及管理費用

小清新 追問

2019-08-21 18:28

我們是建筑施工業(yè)，公司下面的項目部

小黎老師 解答

2019-08-21 18:57

你好，那這部分計提折舊就在你項目上使用的期限折舊吧