會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 17:47

小型微利企業(yè)的條件是

會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 17:48

應(yīng)該是，我們公司收入差不多500萬左右

鄒老師 解答

2019-08-21 17:48

你好
年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元
需要這3個條件同時滿足

會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 17:52

滿足

鄒老師 解答

2019-08-21 17:52

你好，符合小型微利企業(yè)條件
應(yīng)納稅所得額低于100萬，稅率是 5%
應(yīng)納稅所得額在100萬到300萬之間是10%

會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 18:00

第一季度應(yīng)納稅所得額是2564.代賬公司給我們預(yù)提了284，所以沒明白

會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 18:03

低于100的，預(yù)提時應(yīng)該是多少?匯算清繳是多少？

鄒老師 解答

2019-08-21 18:03

你好，是是不是對方預(yù)提的稅款有錯誤

會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 18:04

我算了一下對方的比例是11%多一點(diǎn)

鄒老師 解答

2019-08-21 18:06

你好，是沒有這個稅率的，說明對方計提的所得稅金額是錯誤的

會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 18:14

老師你好，那低于100的小型微利企業(yè)預(yù)提的時候是按5%是嗎，匯算清繳時是多少

鄒老師 解答

2019-08-21 18:15

你好，是的，匯算清繳也是按5%的稅率

會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 18:18

謝謝老師！下個月就不讓代賬公司代賬了，到時候我應(yīng)該怎樣調(diào)過來

鄒老師 解答

2019-08-21 18:21

你好，沖銷之前錯誤計提分錄，然后做一筆正確的計提分錄就是了

會呼吸的蘆葦 追問

2019-08-21 18:23

那已經(jīng)繳納了那個錯誤的計提稅款要怎樣處理

鄒老師 解答

2019-08-21 18:25

你好，繳納分錄并沒有錯誤，只是計提分錄有錯誤
沖銷之前錯誤計提分錄，然后做一筆正確的計提分錄就是了