芬 追問

2019-08-28 15:30

這個工程是一般計稅，就是有一小部分是勞務(wù)分包，勞務(wù)分包的稅是3，取回來的勞務(wù)分包票對方是交了稅的，這楊的話這個工程取得的這個勞務(wù)分包的專票能抵扣嗎謝謝老師

芬 追問

2019-08-28 15:32

老師，還有就是預(yù)繳稅時是按照核減勞務(wù)分包部分后預(yù)繳的這個和能不能抵扣這個勞務(wù)分包的專票有什么關(guān)聯(lián)沒，老師我有點(diǎn)迷糊了，謝謝

小黎老師 解答

2019-08-28 15:36

您好，一般計稅預(yù)繳的時候可以扣減分包額計算稅額，回總部申報的時候不可以了，只能抵扣進(jìn)項稅額和減去預(yù)繳稅額后的余額為應(yīng)納稅額

芬 追問

2019-08-28 16:12

芬 追問

2019-08-28 16:12

老師麻煩幫我看看

小黎老師 解答

2019-08-28 16:14

您好，是最后一個 銷項稅額-預(yù)繳-進(jìn)項稅額

芬 追問

2019-08-28 16:16

老師那個0.9也可以抵是吧？

小黎老師 解答

2019-08-28 16:35

您好，一般計稅這個是可以抵扣的