k1 追問

2019-08-30 15:43

不是公司的員工也可以替代扣代繳對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2019-08-30 15:47

不是公司的員工也可以替代扣代繳 對(duì)的

k1 追問

2019-08-30 15:53

老師我還有個(gè)問題    這個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的稅前抵扣  具體的幫忙解析一下嗎？     例如：當(dāng)年已繳納的企業(yè)所得稅金額是10w      業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生額1w     未超出收入0.5%          在匯算清繳后   做納稅調(diào)整  企業(yè)所得稅調(diào)整了多少 最后應(yīng)該繳納的是多少

bamboo老師 解答

2019-08-30 15:53

您當(dāng)年的收入金額是多少

k1 追問

2019-08-30 15:57

100w

bamboo老師 解答

2019-08-30 16:01

1000000*5/1000=5000
實(shí)際發(fā)生扣除=10000*0.6=6000
不能超過當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的千分之五 所以只能扣除5000 
納稅調(diào)增10000-5000=5000

k1 追問

2019-08-30 16:03

也就是在已繳納的所得稅基礎(chǔ)上+5000對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2019-08-30 16:04

不是的 是在利潤(rùn)總額的基礎(chǔ)上+5000