靈希月 追問(wèn)

2019-09-02 07:44

那什么情況計(jì)提什么情況不計(jì)提？

徐阿富老師 解答

2019-09-02 08:23

你好，免交增值稅的，比如政府補(bǔ)助等的營(yíng)業(yè)外收入不用計(jì)算銷項(xiàng)稅，營(yíng)業(yè)性質(zhì)的收入比如賣廢品賣固定資產(chǎn)都要計(jì)算的

靈希月 追問(wèn)

2019-09-02 08:52

那這個(gè)月有一筆營(yíng)業(yè)外收入沒(méi)有計(jì)提銷項(xiàng)稅會(huì)罰款嗎？

靈希月 追問(wèn)

2019-09-02 08:52

金額不大1200

徐阿富老師 解答

2019-09-02 08:53

你好，查到要補(bǔ)交稅款，收滯納金的

靈希月 追問(wèn)

2019-09-02 10:07

我下個(gè)月計(jì)提不行嗎

徐阿富老師 解答

2019-09-02 10:14

你好，可以補(bǔ)的，但可能會(huì)補(bǔ)交滯納金

靈希月 追問(wèn)

2019-09-02 10:23

分錄怎么寫

徐阿富老師 解答

2019-09-02 10:43

你好，是補(bǔ)計(jì)提的分錄:貸營(yíng)業(yè)外收入（負(fù)數(shù)金額）  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額