Debbie 追問

2019-09-02 14:52

2改成這樣嗎？
借：管理費用-社保（公司）
                       -醫(yī)保（公司）
     貸：應(yīng)付職工薪酬-社醫(yī)保（公司）
    個人醫(yī)保怎么寫會計分錄？

maize老師 解答

2019-09-02 14:54

你這個工資計提借管理費用 工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資這個包括個人部分

Debbie 追問

2019-09-02 15:01

還是不明白啊，老師能不能列詳細點，不要復(fù)制黏貼那種。我是當月扣社保，次月扣醫(yī)保，有點亂了

maize老師 解答

2019-09-02 15:03

計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
借:各種費用一社保(公司負擔) 
借:各種費用一醫(yī)保 (公負擔) 
貸:應(yīng)付職工薪酬-I資
貸: 應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔) 
貸: 應(yīng)付職工薪酬一醫(yī)保(公負擔)
支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬社保 (公司負擔) 應(yīng)付職工薪酬一醫(yī)保 (公司負擔)
其他應(yīng)收款一社保 (個人負擔) 
其他應(yīng)收款一醫(yī)保( 個人負擔)
貸:銀行存款

支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)收款款一社保 (個人負擔) 
其他應(yīng)收款一醫(yī)保( 個人負擔)

Debbie 追問

2019-09-02 15:12

好，謝謝！7月扣社保，8月才扣醫(yī)保，那7、8月是不是都用這個分錄？拆開用

借:應(yīng)付職工薪酬社保 (公司負擔) 應(yīng)付職工薪酬一醫(yī)保 (公司負擔)
其他應(yīng)收款一社保 (個人負擔) 
其他應(yīng)收款一醫(yī)保( 個人負擔)
貸:銀行存款

maize老師 解答

2019-09-02 15:26

分開做，這個你7月扣社保這個摘要寫清楚是扣7月社保，

maize老師 解答

2019-09-02 15:27

醫(yī)保你這個8月扣這個做8月賬上

Debbie 追問

2019-09-02 17:56

好的。錄完憑證，就是7月“其他應(yīng)收款-醫(yī)保（個人）有貸方余額，沒關(guān)系吧？8月做繳納的時候就消掉了

maize老師 解答

2019-09-02 17:57

沒事，這個沒有啥問題可以