Queen 追問

2019-09-03 18:21

假如我公司交了19600
  計(jì)提：
       借管理費(fèi)：9800
             貸應(yīng)付職工薪酬9800

繳納：借應(yīng)付職工薪酬9800
                其他應(yīng)收款9800
                        貸19600
老師你看一下，是這樣嗎？

meizi老師 解答

2019-09-03 18:24

你好  是的 如果其他應(yīng)收款是走的個(gè)人社保金額的話  就是這樣做 計(jì)提是公司部分9800嘛

Queen 追問

2019-09-03 18:26

應(yīng)付職工薪酬9800是公司
其他應(yīng)收款9800是個(gè)人

Queen 追問

2019-09-03 18:26

我按照你的公式來做的

meizi老師 解答

2019-09-03 18:27

嗯 是的  你們個(gè)人部分有點(diǎn)高哦

Queen 追問

2019-09-03 18:29

為什么計(jì)提只計(jì)提公司的9800呢？
五個(gè)人一起交的五個(gè)月

Queen 追問

2019-09-03 18:29

個(gè)人部分不用計(jì)提嗎？

meizi老師 解答

2019-09-03 18:29

你好  哦  計(jì)提公司部分的社保才計(jì)入成本費(fèi)用 個(gè)人部分是不計(jì)入成本費(fèi)用的  個(gè)人部分是公司代繳納之后 要在工資里面扣除的

Queen 追問

2019-09-03 18:37

老師，我社保這樣計(jì)提你看對嗎？
    計(jì)提7月份社保
      借管理費(fèi)—職工薪酬
          貸：應(yīng)付職工薪酬（公司部分）
       借：管理費(fèi)—職工薪酬
              貸：其他應(yīng)付款（個(gè)人）
繳納時(shí)：
         借：應(yīng)付職工薪酬
                  其他應(yīng)付款
                      貸：銀行存款

meizi老師 解答

2019-09-03 18:44

計(jì)提7月份社保
借管理費(fèi)—職工薪酬
貸：應(yīng)付職工薪酬（公司部分繳納時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬
其他應(yīng)付款
貸：銀行存款    就這樣做就行 你中間那步是多余的 為什么要掛一筆這個(gè)  個(gè)人部分社保 不走管理費(fèi)用去體現(xiàn)的

Queen 追問

2019-09-03 18:54

老師，社保和公積金計(jì)提，只是計(jì)提公司繳納的那部份！代繳員工的那金額是不用計(jì)提的是嗎？

meizi老師 解答

2019-09-03 18:54

嗯 是的  個(gè)人部分是不能計(jì)提到成本費(fèi)用的 因?yàn)閭€(gè)人部分本來是個(gè)人承擔(dān)  你再走計(jì)提就不對了

Queen 追問

2019-09-03 19:01

老師，假如我公司承擔(dān)社保是5000，個(gè)人承擔(dān)是1000！總共要繳納6000
      計(jì)提：借：管理費(fèi)—職工薪酬5000
                         貸：應(yīng)付職工薪酬5000

        繳納時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬5000
                                 其他應(yīng)收款1000
                                貸：銀行存款6000
老師你幫我看一下，完整的憑證是這樣做嗎？

meizi老師 解答

2019-09-04 09:01

嗯 是的 分錄就是這樣做就對了