老師,我們公司的結轉利潤是x元 利潤表的利潤確是x+900 多了900 上個月多掛應收賬款900借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 這個月反向做了個轉賬憑證 我們的報表是系統(tǒng)計算,是公式問題還是我調賬調錯了。
家儀
于2019-09-05 15:21 發(fā)布 ??839次瀏覽
- 送心意
苳苳老師
職稱: 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師
2019-09-05 15:44
你好!是主營業(yè)務收入調整憑證的方向改變了
沖銷多掛賬900
分錄:
借:應收賬款 -900
貸:主營業(yè)務收入 -900(損益了科目只能在一個方向反應,如果要沖銷,就在這個方向用負數(shù)表示)
這樣做就不會在結轉的時候多結轉一次
相關問題討論

您好
做借應收賬款,貸主營業(yè)務收入,用轉賬憑證
2019-12-28 22:33:34

借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 借:庫存商品 貸:應付賬款 借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品
2015-11-03 15:56:13

你好,你所指的沖賬是哪一筆?
2016-06-01 08:42:08

登記應收賬款明細賬,肯定是根據憑證里面出現(xiàn)“應收賬款”科目的,進行登記,這個應收賬款可能出現(xiàn)在借方,也可能出現(xiàn)在貸方
借:應收賬款
貸:主營業(yè)務收入
貸:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)
同時也可能是:
借:銀行存款(或庫存現(xiàn)金)
貸:應收賬款
2017-08-17 13:46:29

你好!是主營業(yè)務收入調整憑證的方向改變了
沖銷多掛賬900
分錄:
借:應收賬款 -900
貸:主營業(yè)務收入 -900(損益了科目只能在一個方向反應,如果要沖銷,就在這個方向用負數(shù)表示)
這樣做就不會在結轉的時候多結轉一次
2019-09-05 15:44:08
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