雨滴?? 追問

2019-09-09 14:15

留低進項稅額大于當月銷項稅額，是不是就不用交各項附加稅了

鄒老師 解答

2019-09-09 14:16

你好，是的，這種情況不需要繳納附加稅

雨滴?? 追問

2019-09-10 08:42

《增值稅減免稅申報明細表》怎么填

鄒老師 解答

2019-09-10 08:43

你好，你單位有發(fā)生增值稅減免情況？

雨滴?? 追問

2019-09-10 08:46

有免稅收入

鄒老師 解答

2019-09-10 08:48

你好，具體是什么情況形成的免稅收入 ？

雨滴?? 追問

2019-09-10 08:57

居民取暖費收入

鄒老師 解答

2019-09-10 08:58

你好，那就在《增值稅減免稅申報明細表》的免稅項目選擇相應項目，填寫免稅收入金額申報就是了

雨滴?? 追問

2019-09-10 09:17

免稅第四項怎么填，具體說來

鄒老師 解答

2019-09-10 09:18

你好，免稅銷售額對應的進項稅額：就是取得的免稅收入對應的進項發(fā)票的稅額的金額

雨滴?? 追問

2019-09-10 09:26

第五項呢

鄒老師 解答

2019-09-10 09:27

你好，就是免稅銷售額對應的免征的稅額

雨滴?? 追問

2019-09-10 09:29

和第四項一樣唄

鄒老師 解答

2019-09-10 09:29

你好，是不一樣的
第四項是 免稅銷售額對應的進項稅額：就是取得的免稅收入對應的進項發(fā)票的稅額的金額
第五項是 ：免稅銷售額對應的免征的稅額

雨滴?? 追問

2019-09-10 09:47

5項怎么計算

鄒老師 解答

2019-09-10 09:48

你好，第五項是 ：免稅銷售額對應的免征的稅額=免稅的收入金額*增值稅稅率

雨滴?? 追問

2019-09-10 09:52

這么看來4、5是一樣的呀

鄒老師 解答

2019-09-10 09:55

你好，是不一樣的
第四項是 免稅銷售額對應的進項稅額：就是取得的免稅收入對應的進項發(fā)票的稅額的金額，這個是對應的進項稅額的金額
第五項是 ：免稅銷售額對應的免征的稅額，這個是免征的稅款金額