莊老師 解答

2019-09-10 09:10

借銀行存款，貸應(yīng)付職工薪酬一社保費(fèi)

cq子欣 追問(wèn)

2019-09-10 09:25

老師，具體情況是從2019.8月起社?；鶖?shù)下調(diào)，1-7月稅務(wù)已扣繳的相應(yīng)的差額也退了，體現(xiàn)在8月社保收取里抵減的。因?yàn)槲覀兪莿趧?wù)派遣企業(yè)，為派遣員工代繳的社保單位部份都是對(duì)方單位打來(lái)的，收到合作單位的款項(xiàng)時(shí)做的收入，繳納時(shí)計(jì)入的管理費(fèi)用，現(xiàn)在稅務(wù)退給我們了，我在管理費(fèi)用了沖減了1-7月的單位部份和個(gè)人部分，而我們暫時(shí)沒(méi)退給合作單位，那這樣的話，我們的收入沒(méi)變，管理費(fèi)用沖減了，利潤(rùn)就多了這部份，是就這樣作為利潤(rùn)了，還是把這部份應(yīng)該退給單位和員工的社保提出來(lái)放在其他應(yīng)付款里好呢?我這樣處理正確嗎？

莊老師 解答

2019-09-10 09:38

你好，可以這樣處理的

cq子欣 追問(wèn)

2019-09-10 09:42

可以直接這樣做會(huì)計(jì)分錄嗎,借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   貸：其他應(yīng)付款

莊老師 解答

2019-09-10 10:06

你好，不能掛太久的，可以這樣

cq子欣 追問(wèn)

2019-09-10 12:39

老師，不能掛太久最多是好久？如果一直沒(méi)退給合作單位，是不是要再?gòu)钠渌麘?yīng)付款轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入

莊老師 解答

2019-09-10 13:12

你好，是的，一般不能超過(guò)三個(gè)月，