Lcat 追問(wèn)

2019-09-10 11:33

沒(méi)有，也沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

苳苳老師 解答

2019-09-10 11:35

那你就根據(jù)銷售出去的收入金額暫估個(gè)成本金額，

Lcat 追問(wèn)

2019-09-10 14:28

老師，這個(gè)戶一直沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，因?yàn)槲覀兪谴碛涃~，他就沒(méi)有拿來(lái)過(guò)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，現(xiàn)在暫估，那后面也拿不來(lái)進(jìn)項(xiàng)票的，怎么處理呢

苳苳老師 解答

2019-09-10 14:35

如果以后沒(méi)有取得的發(fā)票，這個(gè)對(duì)應(yīng)的成本就不稅前扣除，

Lcat 追問(wèn)

2019-09-10 14:36

老師，那這個(gè)暫估的成本分錄還要做嗎？還是可以不做了

苳苳老師 解答

2019-09-10 14:39

可以做賬，只是這個(gè)沒(méi)有取得發(fā)票，那么在計(jì)算所得稅的時(shí)候就不能把它扣除，但實(shí)際上你們公司這個(gè)業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生了的

Lcat 追問(wèn)

2019-09-10 15:15

老師，不做可以嗎，因?yàn)闀汗莱杀镜脑挍](méi)有進(jìn)項(xiàng)票就得一直暫估

苳苳老師 解答

2019-09-10 15:25

但是不做的話，賬做起來(lái)就沒(méi)有邏輯性了，第一、把這個(gè)貨銷售出去了，那么得有購(gòu)進(jìn)才有銷售，第二，你買這個(gè)貨是給了錢了的，暫估是沒(méi)有取得發(fā)票而入賬的，但是你有進(jìn)貨單，或者合同什么的單據(jù)附件，付錢了就可以沖暫古，不會(huì)一直掛著

Lcat 追問(wèn)

2019-09-10 15:28

老師，那是不是每個(gè)月都得做一筆得暫估成本了，這樣的話一直是暫估，賬就不精確了

苳苳老師 解答

2019-09-10 15:29

這對(duì)你上面的完整分錄
購(gòu)進(jìn)時(shí)：
借：庫(kù)存商品-暫估
      貸：應(yīng)付賬款-暫估
銷售時(shí)
借：應(yīng)收賬款等
     貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（稅金略）
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
      貸：庫(kù)存商品-暫估
給供應(yīng)商付款
借：應(yīng)付賬款-暫估
  貸：銀行存款等

Lcat 追問(wèn)

2019-09-10 15:30

謝謝老師

苳苳老師 解答

2019-09-10 15:31

不客氣，希望可以幫助到你，麻煩給個(gè)評(píng)價(jià)

Lcat 追問(wèn)

2019-09-10 15:32

老師，那就一直做這樣的暫估分錄嗎，每個(gè)月都要做

苳苳老師 解答

2019-09-10 15:33

如果每月都有購(gòu)進(jìn)且沒(méi)有當(dāng)時(shí)取得發(fā)票，是可以的，

Lcat 追問(wèn)

2019-09-10 15:34

老師，暫估不太會(huì)，應(yīng)該暫估多少錢合適呢

苳苳老師 解答

2019-09-10 15:36

你們購(gòu)進(jìn)貨物的時(shí)候，對(duì)方?jīng)]有給你們報(bào)價(jià)么？或者同樣的貨物可以根據(jù)以前月的來(lái)估計(jì)價(jià)格