wenwen 追問

2019-09-10 14:27

部分有白條，落款都是個(gè)人，都開不了發(fā)票，老板說這個(gè)發(fā)票以后找的別的公司代開，我現(xiàn)在怎么入賬呢，比較固定資產(chǎn)都已經(jīng)建成，部分都已經(jīng)投入使用了

maize老師 解答

2019-09-10 14:28

先按實(shí)際花費(fèi)做在建工程，完工按完工單做固定資產(chǎn)

wenwen 追問

2019-09-10 14:44

那他以后找別的公司開發(fā)票，發(fā)票開來我怎么做，還有就是他的開票金額，肯定要比實(shí)際金額大？

maize老師 解答

2019-09-10 14:44

到時(shí)候根據(jù)發(fā)票調(diào)這個(gè)固定資產(chǎn)金額，之前計(jì)提折舊不調(diào)，后續(xù)按新的折舊做賬

wenwen 追問

2019-09-10 14:55

這個(gè)可以寫分錄嗎，估計(jì)發(fā)票來的時(shí)候都已經(jīng)進(jìn)入營業(yè)期了，中間需要做賬務(wù)調(diào)整嗎？
加入在建工程-辦公樓 1000萬，前期轉(zhuǎn)固定資金轉(zhuǎn)了1000萬，已經(jīng)提折舊500萬，等進(jìn)入營業(yè)期，并且跨年了，怎么做調(diào)整分錄?麻煩老師了

maize老師 解答

2019-09-10 15:00

按你們合同做啊，先按合同做固定資產(chǎn)，到時(shí)候到借固定資產(chǎn) 負(fù)數(shù) 貸在建工程，負(fù)數(shù)，按發(fā)票上面做， 發(fā)票上面金額減除已經(jīng)折舊，剩下那個(gè)按這個(gè)重新算折舊

wenwen 追問

2019-09-10 15:03

就沒有合同，都是找個(gè)人蓋的，再說如果有合同，也不能按合同入賬啊，因?yàn)橐院箝_票的公司，是老板找別的公司代開的

maize老師 解答

2019-09-10 15:08

那就按你們實(shí)際發(fā)生那個(gè)單據(jù)白條先做賬

wenwen 追問

2019-09-10 15:51

越說越糊涂了，我問的是發(fā)票來了以后怎么調(diào)賬？如果金額和發(fā)票不一致，折舊也提了，并且跨年了，怎么去調(diào)

maize老師 解答

2019-09-10 15:54

假設(shè)100萬，你折舊50萬，還剩2年，現(xiàn)在折舊費(fèi)用算是（100-50 ）/2/12這個(gè)是新的每個(gè)月折舊額啊，之前折舊過那個(gè)不要管了

wenwen 追問

2019-09-10 15:58

就只管剩下的是吧，跨年了不需要損益方面的調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2019-09-10 15:59

不需要，你之前折舊不調(diào)整