Lcat 追問

2019-09-11 11:43

老師，分錄是不是這樣的借：庫存商品-暫估
貸：應付賬款-暫估
銷售時
借：應收賬款等
貸：主營業(yè)務收入（稅金略）
結轉成本
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品-暫估

鄒老師 解答

2019-09-11 11:45

你好，是的，是這樣處理的

Lcat 追問

2019-09-11 11:45

如果下個月進項發(fā)票來了，需要把這些暫估的分錄全部沖紅然后再做正確的分錄嗎

鄒老師 解答

2019-09-11 11:46

你好，是的，是這樣的

Lcat 追問

2019-09-11 11:49

老師，暫估庫存商品的時候稅不管嗎，還是稅也得暫估

鄒老師 解答

2019-09-11 11:50

你好，暫估的時候不需要考慮進項稅額的

Lcat 追問

2019-09-11 11:51

老師，那需要在暫估一筆給供應商付錢的分錄嗎

鄒老師 解答

2019-09-11 11:52

你好，不需要，已經付錢計入預付賬款 就是了

Lcat 追問

2019-09-11 11:53

老師，那供應商也不知道是誰，應付賬款二級科目怎么寫，還是只寫暫估

鄒老師 解答

2019-09-11 11:57

你好，既然付款了那就知道供應商單位名稱的
如果沒有付款，只是暫估入庫，那明細就是應付賬款——暫估