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送心意

鄒老師

職稱： 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-09-11 14:30

你好，收到錢是這樣做分錄，借；銀行存款，貸；應(yīng)收賬款，貸方是應(yīng)收賬款，而不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
還給別人是發(fā)生了退貨嗎？

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:19

哦哦對(duì)，是應(yīng)收賬款，我打錯(cuò)了，是這個(gè)錢不屬于我們公司應(yīng)該收的，但是上個(gè)月我以為是我們公司應(yīng)該收的，這個(gè)月要還給別人

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:19

我就把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入給減掉了，收入沒(méi)有那么多了

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:20

我這樣做可以嗎

鄒老師 解答

2019-09-11 15:20

你好，那收到應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款，而不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:22

老師那做到應(yīng)當(dāng)計(jì)入應(yīng)付款去掉了這樣可以嗎

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:22

還有老師，我上個(gè)月做了一筆借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸管理費(fèi)用稅費(fèi)紅字，我這個(gè)月要把它給沖掉我應(yīng)該怎么做啊

鄒老師 解答

2019-09-11 15:27

你好，先計(jì)入其他應(yīng)付款貸方，支付了就沖銷了
借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸管理費(fèi)用稅費(fèi)紅字，做相反分錄沖銷就是了
借；管理費(fèi)用，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:32

老師是說(shuō)借其他應(yīng)付款100，貸銀行存款，可是這樣我的其他應(yīng)付款是不平的，因?yàn)槲疑蟼€(gè)月沒(méi)有計(jì)提其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2019-09-11 15:35

你好，收到，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
退回給對(duì)方，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:40

可是我上個(gè)月已經(jīng)做了借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這樣應(yīng)收賬款就不平。那應(yīng)收賬款就一直掛著錢沒(méi)收回來(lái)

鄒老師 解答

2019-09-11 15:41

你好，把上個(gè)月錯(cuò)誤分錄沖銷，然后按這個(gè)做分錄
收到，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
退回給對(duì)方，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:42

這個(gè)本來(lái)就不屬于我們的收入，是上個(gè)月我不知道被我做成收入了，現(xiàn)在要把這筆錢還給別人，銀行存款已經(jīng)減少了

鄒老師 解答

2019-09-11 15:42

你好，針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎？
把上個(gè)月錯(cuò)誤分錄沖銷
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸；應(yīng)收賬款
然后按這個(gè)做正確的分錄
收到，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
退回給對(duì)方，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:44

用紅字沖銷嗎

鄒老師 解答

2019-09-11 15:44

你好，把上個(gè)月錯(cuò)誤分錄沖銷
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸；應(yīng)收賬款（這個(gè)分錄借貸方都是藍(lán)字）

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:46

藍(lán)字是代表正數(shù)嗎

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 15:47

可是上個(gè)月的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，做這筆分錄沒(méi)有影響嗎

鄒老師 解答

2019-09-11 15:48

你好，你之前多做了這個(gè)分錄，借應(yīng)收賬款100 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100
那沖銷就是相反分錄藍(lán)字，或者相同分錄紅字
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100，貸；應(yīng)收賬款 100（這個(gè)分錄借貸方都是藍(lán)字）
或者 借應(yīng)收賬款-100 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-100

唐宋元明清 追問(wèn)

2019-09-11 16:00

我上個(gè)月做的分錄是，借庫(kù)存現(xiàn)金貸管理費(fèi)用社保費(fèi)紅字1000，但是應(yīng)收的沒(méi)有1000，被我多沖了，我要怎么改分錄啊

鄒老師 解答

2019-09-11 16:04

你好，把你上個(gè)月的分錄做相反分錄沖銷
然后再做一筆正確的分錄就是了

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