ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-14 22:38

已經(jīng)是半年前了，可以退回又重新開(kāi)嗎？這樣一來(lái)稅務(wù)局會(huì)不會(huì)查呢

凡凡老師 解答

2019-09-14 22:40

你好，可以要對(duì)方?jīng)_紅再重新開(kāi)具的。這樣是沒(méi)有問(wèn)題的，但是如果不處理的話會(huì)形成滯留票的

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-14 22:45

可是2000多萬(wàn)的票怎么做？滯留票是指什么呢

凡凡老師 解答

2019-09-14 22:51

你好，你們這個(gè)票只能退回重開(kāi)的。
滯留票是指由銷售方開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票，并已復(fù)印納稅申報(bào)單，而采購(gòu)方未經(jīng)核準(zhǔn)抵扣的發(fā)票。滯留票發(fā)生的原因是，部分納稅人受利益驅(qū)使，隱瞞購(gòu)銷痕跡，通過(guò)購(gòu)銷不計(jì)入賬戶的貨物逃稅。因此，對(duì)于構(gòu)成滯留票的采購(gòu)專用發(fā)票，不作證明扣減。

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-14 22:54

那稅務(wù)方面要做什么處理嗎

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-14 22:55

就是說(shuō)，我們公司由小規(guī)模成立一般納稅人后再讓對(duì)方開(kāi)具專票對(duì)嗎

凡凡老師 解答

2019-09-14 23:27

你好，由小規(guī)模成立一般納稅人后再讓對(duì)方開(kāi)具專票，也是不合規(guī)的。這項(xiàng)納稅義務(wù)所屬的時(shí)間還是在小規(guī)模的時(shí)候的。

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-15 08:46

好的，那就只能按3%繳納增值稅了嗎

凡凡老師 解答

2019-09-15 10:38

你好，是的。小規(guī)模只能按3%繳納的。如果對(duì)我的回答滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)。

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-15 13:50

好的，謝謝老師

凡凡老師 解答

2019-09-15 13:53

不用客氣，如果對(duì)我的回答滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)。