冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 16:39

銀行流水上面有記錄的。
代賬公司把剛剛咨詢您的分錄做成了“借：銀行存款；貸：應收賬款”，導致資產(chǎn)負債表應收賬款很多貸方余額，而且前幾個月的都已經(jīng)報稅了，怎么處理??？

郭老師 解答

2019-09-15 16:44

沒有確認收入嗎

郭老師 解答

2019-09-15 16:44

開發(fā)票了嘛？如果沒開以后開嗎

冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 17:11

沒有開票，沒有確認，但是前幾個月的都已經(jīng)結賬了

郭老師 解答

2019-09-15 17:12

那你現(xiàn)在借應收帳款貸主營業(yè)務收入應交稅費

冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 17:18

我一次性確認收入，可以嗎？
還有一個非常棘手的問題，公司從六月份開始做股票和期貨投資，代賬公司那邊做賬做的是：借：應付賬款，貸：銀行存款，也什么都沒有確認，按理說股票應該做交易性金融資產(chǎn)；期貨就不知道做什么了？這筆糊涂賬怎么做?。?/p>

郭老師 解答

2019-09-15 17:22

可以的
一般企業(yè)（非期貨交易所）期貨交易在會計處理上可以比照交易性金融資產(chǎn)或金融負債進行會計處理，可以簡化設置“其他貨幣資金-期貨保證金"核算開立期貨賬戶存入的保證金，交易過程中占用期貨保證金買賣期貨應作為購入或者處置交易性金融資產(chǎn)核算，計入“衍生金融工具”，發(fā)生的交易費用計入”投資損益“，資產(chǎn)負債表日衍生工具的公允價值變動計入”公允價值變動損益“，終止確認轉出期貨保證金時，保證金與賬面價值的差額確認“投資收益”。

冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 17:31

六月份已經(jīng)季報了的怎么處理呢？7月份也已經(jīng)報稅了，現(xiàn)在怎么調呢？我現(xiàn)在只有銀行流水和回單，都沒有頭緒

郭老師 解答

2019-09-15 17:32

紅沖重新做就可以
之前的不用動
這個月調整

冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 17:45

我現(xiàn)在才做八月份的，也就是說之前的不用管了，這個月就可以正常做嗎？到年末了，還是會有很多應付賬款的借方余額怎么處理呢

郭老師 解答

2019-09-15 17:58

之前錯誤的紅沖
然后做正確的。