老師，請問計(jì)提管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，進(jìn)主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)該是借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，對吧？為什么說財(cái)務(wù)軟件里面，貸方的管理費(fèi)用，要記在借方且為負(fù)數(shù)呢？

玲老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2019-09-16 10:14

你好是的借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，
因?yàn)橛械能浖芾碣M(fèi)用貸方數(shù)取不到所以記借方負(fù)數(shù) 按你實(shí)際做就可以

年年有魚追問

2019-09-16 10:16

不考慮軟件取數(shù)的問題，正常記錄的話，管理費(fèi)用是只可以記在貸方嗎老師？

玲老師解答

2019-09-16 10:26

正常記提管理費(fèi)用的折舊這樣寫借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊記入成本的折舊這樣寫借主營業(yè)務(wù)成本貸累計(jì)折舊
你上面寫的那個(gè)分錄是想從管理費(fèi)用調(diào)整到成本里不考慮軟件的情況下那你就直接寫在代方是可以的

年年有魚追問

2019-09-16 12:28

喔喔，那如果是想讓軟件通過我手工錄入的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用，調(diào)增利潤表上的管理費(fèi)用，應(yīng)該怎么做分錄呢老師？

玲老師解答

2019-09-16 12:29

人為調(diào)節(jié)利潤是違法的不要這樣操作

年年有魚追問

2019-09-16 12:32

不是啦老師，我們是財(cái)務(wù)軟件故障了，這個(gè)月計(jì)提的折舊費(fèi)用低于實(shí)際數(shù)，生產(chǎn)成本方面的折舊未自動(dòng)計(jì)提，現(xiàn)在急著出報(bào)表，領(lǐng)導(dǎo)讓我們先手動(dòng)補(bǔ)錄一下?！饇￣|＿

玲老師解答

2019-09-16 12:34

那就是手動(dòng)做一個(gè)折舊的憑證借制造費(fèi)用貸累計(jì)折舊后期你再軟件售后幫你看看軟件的問題

年年有魚追問

2019-09-16 13:02

喔喔，就是借:制造費(fèi)用，貸:累計(jì)折舊，借貸雙方都是正數(shù)，是這樣嗎老師？

玲老師解答

2019-09-16 13:05

是的借:制造費(fèi)用，貸:累計(jì)折舊，借貸雙方都是正數(shù)，