MR00 追問

2019-09-19 10:38

一般納稅人

meizi老師 解答

2019-09-19 10:40

你好  一般納稅人填主表23行和附表4、增值稅減免明細表 對應填寫就行了

MR00 追問

2019-09-19 10:41

是480全額減免嘛

meizi老師 解答

2019-09-19 10:41

嗯 是的  你是專票 千萬別認證 直接做申報抵扣就行了

MR00 追問

2019-09-19 17:23

老師，專票不是都要認證的嘛

MR00 追問

2019-09-19 17:26

購入金稅盤和報稅盤時，是不是應該把
  借：管理費用200    貸：銀行存款/現(xiàn)金200抵減增值稅稅額，
  借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）200
借：管理費用 -200
改為
  借：管理費用200    貸：銀行存款/現(xiàn)金200抵減增值稅稅額，
  借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）200
  貸：管理費用 -200

meizi老師 解答

2019-09-19 17:30

你好 這個是特殊的 千萬別認證  你認證了就無法全額抵扣了。   為了便于財務軟件取數(shù)據(jù)。所以我是做的借方管理費用負數(shù) 。你如果系統(tǒng)可以取數(shù) 你可以做貸方管理費用200  而不是-200

MR00 追問

2019-09-19 17:32

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-09-19 17:38

不客氣的 滿意請給予評價

MR00 追問

2019-09-19 17:38

老師，我們剛剛收了張房租專用發(fā)票，是按年交的，做賬時應該怎么做，申報時除了主表還需要填寫其它表格嘛

MR00 追問

2019-09-19 17:38

滿意

meizi老師 解答

2019-09-19 17:42

你好  你收了發(fā)票 你做費用就行了 你申報干嘛  對方開票方申報   你做借預付賬款 進項稅貸銀行存款  按租期分攤  借管理費用-租賃費貸預付賬款

MR00 追問

2019-09-19 17:51

老師，進項稅額可以一次性抵扣完嘛

meizi老師 解答

2019-09-19 17:52

你好 是的 可以一次性抵扣的哈

MR00 追問

2019-09-19 17:54

好的

meizi老師 解答

2019-09-19 17:55

不客氣的 希望能幫到你 滿意請給予評價