花臉貓 追問

2019-09-20 16:41

老師，小企業(yè)會計準則下不是不能用工程結算嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 16:44

小企業(yè)是沒這個科目，你就直接用營業(yè)收入處理

花臉貓 追問

2019-09-20 16:47

謝謝！還有稅局開會通知，留下的質保金必須在當月確認收入，增值稅收到在確認，這種情況下要怎么做分錄？還有會造成收入和稅不匹配的情況又要怎么避免，謝謝！

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 16:49

是的。你開的6萬的票，你是將質保金也確認了收入了呀

花臉貓 追問

2019-09-20 16:53

沒有開6萬呀，只開了6萬的95%5.7萬，剩余的5%作為質保金一年后收在開票。

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 16:54

你應該是開具6萬的發(fā)票
如果沒有開具那么多，另外質保金是作為無票收入先完稅

花臉貓 追問

2019-09-20 17:01

建筑業(yè)都是要求付多少錢開多少錢的票

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 17:03

你質保金作為無票收入把稅完了，稅局這邊就沒事了

花臉貓 追問

2019-09-20 17:22

開票的時候金額不一致，退稅麻煩。

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 17:43

你這本就是延遲納稅了，稅局找你是很正常的