goodbye 追問

2019-09-25 10:28

補(bǔ)提了

goodbye 追問

2019-09-25 10:28

玲老師 解答

2019-09-25 10:29

你好 可以補(bǔ)計(jì)提  金額對上就可以了

goodbye 追問

2019-09-25 10:29

第二項(xiàng)抵減確實(shí)沒抵減的，期末是不是結(jié)轉(zhuǎn)后進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都沒有余額

玲老師 解答

2019-09-25 10:38

結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額  
    增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個分錄

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2019-09-25 10:43

那照這樣看，我首先把全部進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)了??？問題是我現(xiàn)在沒有留底也沒有沒交的稅啊，也進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)金額該相等才對啊

玲老師 解答

2019-09-25 10:48

你也可不做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄  等有差額時再做也是可以的

goodbye 追問

2019-09-25 10:50

不是，我現(xiàn)在有差額，只是我沒有沒交的，也沒有留抵稅額，理論上不對，是吧

玲老師 解答

2019-09-25 10:56

是的  或者交 或者不交

goodbye 追問

2019-09-25 10:58

是啊，所以都是矛盾的，我不知道哪里出了問題，12年開始做賬的，我是今年5月底來的，我這樣調(diào)，改錯，引起報(bào)表可能數(shù)據(jù)發(fā)生大的變化，會不會引引起注意哦，會不會查呢？畢竟以前一直這樣錯的

玲老師 解答

2019-09-25 11:02

你好 你查詢 應(yīng)交稅費(fèi)這個科目的明細(xì)科目 對一下

goodbye 追問

2019-09-25 11:27

我還想問問，負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)代表的意義

玲老師 解答

2019-09-25 11:31

“未交稅金”，也就是應(yīng)交稅費(fèi)的貸方余額，反映企業(yè)在會計(jì)期末的某一時點(diǎn)尚未向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納的稅金。 

在應(yīng)交稅費(fèi)下建立明細(xì)，如應(yīng)交增值稅、應(yīng)交個人所得稅等，再在應(yīng)交增值稅下設(shè)明細(xì)科目，反映增值稅本期應(yīng)交數(shù)，留抵進(jìn)項(xiàng)稅等
正數(shù)表示應(yīng)交未交的稅款，負(fù)數(shù)表示多交的稅款。

goodbye 追問

2019-09-25 11:32

我們就是因?yàn)槭秦?fù)數(shù)，我才來查的，結(jié)果讓人不知所措

玲老師 解答

2019-09-25 11:33

那就是去看這個科目的明細(xì)  是不是多交了

玲老師 解答

2019-09-25 11:34

出現(xiàn)負(fù)數(shù) 不一定是錯了

goodbye 追問

2019-09-25 11:35

沒有多交，也沒有沒交的，我們從來不多交，負(fù)數(shù)只表示多交的嗎

玲老師 解答

2019-09-25 11:35

負(fù)數(shù) 就是多交了 你要查一明細(xì)科目才能找到原因

goodbye 追問

2019-09-25 11:36

只是系統(tǒng)里的負(fù)債表是負(fù)數(shù)，

玲老師 解答

2019-09-25 11:39

報(bào)表是按做賬的數(shù)據(jù)填寫的 如果和賬上數(shù)據(jù)不一樣就是報(bào)表填寫錯誤了