孫燕燕 追問(wèn)

2019-09-26 08:38

是申報(bào)增值稅

張艷老師 解答

2019-09-26 08:40

您三季度是否享受免征增值稅呢？

孫燕燕 追問(wèn)

2019-09-26 08:41

不享受，正常申報(bào)

張艷老師 解答

2019-09-26 08:42

正常申報(bào)的話，那就根據(jù)業(yè)務(wù)適用的稅率，填寫(xiě)到對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目欄次就是了。
需要注意的是，增值稅申報(bào)表填寫(xiě)的是不含稅金額。

孫燕燕 追問(wèn)

2019-09-26 08:45

老師，這個(gè)我知道，我想問(wèn)的是填寫(xiě)的時(shí)候填第三季度的開(kāi)票不含稅金額還是開(kāi)票和不開(kāi)票的不含稅金額，因?yàn)橛袝r(shí)候存在不開(kāi)票

張艷老師 解答

2019-09-26 08:47

如果存在申報(bào)未開(kāi)票收入的話，是要將未開(kāi)票金額并入第一行或第四行的（即將未開(kāi)票金額+正常開(kāi)票金額的合計(jì)數(shù)填寫(xiě)）。正常開(kāi)票金額正常對(duì)應(yīng)填寫(xiě)。

孫燕燕 追問(wèn)

2019-09-26 08:48

好的，謝謝老師

張艷老師 解答

2019-09-26 08:48

您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對(duì)老師的解答滿意的話，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，非常感謝！