溫柔的小海豚 追問

2019-09-29 08:37

款已經(jīng)付了，稅已經(jīng)抵扣了

溫柔的小海豚 追問

2019-09-29 08:37

這樣做是不對的

鄒老師 解答

2019-09-29 08:38

你好
開具負數(shù)發(fā)票就需要沖銷之前的進項稅額
然后根據(jù)新開的13%的發(fā)票再做購進分錄
我知道款項已經(jīng)支付，但是如果紅沖用銀行存款，那顯然不對，因為款項根本沒有退回，所以我這里通過應付賬款掛賬
你認為不對的地方是？

溫柔的小海豚 追問

2019-09-29 08:42

第一這個跨月了
第二我們已經(jīng)把抵扣多出的稅金付過款了

鄒老師 解答

2019-09-29 08:42

你好
1，這個不受是否跨月的影響
2，紅沖就把之前購進的分錄紅沖，然后根據(jù)補開發(fā)票做購進材料分錄就是了

溫柔的小海豚 追問

2019-09-29 08:45

進項稅抵扣了，稅務局那是要做轉(zhuǎn)出的，沖了算抵扣還是不抵扣，錢也多付了，光沖以前的憑證能解決現(xiàn)在的問題嗎？

鄒老師 解答

2019-09-29 08:48

你好
開具負數(shù)發(fā)票是做進項稅額負數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出
只是稅率調(diào)整，不應當多付款啊
比如之前付款是11600，之后稅率調(diào)整不應當多付款，應當仍然是按11600付款才是啊

溫柔的小海豚 追問

2019-09-29 08:52

掛的16的稅，付款的時候就給人家付的16的稅款啊，抵扣回來多少付人家多少吧

鄒老師 解答

2019-09-29 08:54

你好，都是按含稅金額付款的，不會因為稅率變動發(fā)票含稅金額就變動的，所以付款金額是不變的
比如之前是11600，之后稅率是13%，開票仍然是按11600開具13%的發(fā)票，而不是按11300開具13%的發(fā)票的