李宛曼 追問

2019-10-03 17:02

我們轉(zhuǎn)了一筆材料費，這時的會計處理是借:工程施工 貸:銀行存款 對嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:02

請問收到發(fā)票了么

李宛曼 追問

2019-10-03 17:03

9月轉(zhuǎn)出去的材料費，然后票是10月才開出來

李宛曼 追問

2019-10-03 17:03

收到了

李宛曼 追問

2019-10-03 17:03

但是發(fā)票還沒有抵扣

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:04

那9月份的時候
借：預付賬款
貸：銀行存款
10月份收到發(fā)票
借：工程施工
應(yīng)交稅費-待認證進項稅額
貸：預付賬款

李宛曼 追問

2019-10-03 17:05

老師，我說錯了，票是9月底開出來了，沒有時間抵扣了，所以這一張票沒有抵扣

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:05

可以在申報增值稅前勾選認證 抵扣9月銷項稅額

李宛曼 追問

2019-10-03 17:05

如果9月份開出來的票，只是沒有抵扣，也是老師說的分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:06

是的 就按我上面的分錄處理

李宛曼 追問

2019-10-03 17:07

系統(tǒng)上現(xiàn)在抵扣的話只能抵扣9月的，但是票只能做到10月呀

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:07

您財務(wù)已經(jīng)結(jié)賬了么 票只能做到10月份

李宛曼 追問

2019-10-03 17:08

還沒有結(jié)帳

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:09

那為啥票只能做到10月啊

李宛曼 追問

2019-10-03 17:09

我的意思是，現(xiàn)在是10月份，現(xiàn)在勾選認證發(fā)票，只能抵扣10月份開出來的銷項票

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:10

不是的 您增值稅申報前勾選 可以抵扣9月份的銷項稅額的

李宛曼 追問

2019-10-03 17:10

我現(xiàn)在是做的9月份的賬務(wù)，如果發(fā)票做不到9月份的話，就會影響最后的
企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:12

9月轉(zhuǎn)出去的材料費，然后票是10月才開出來 這是您前面說的
那您到底9月份有沒有收到發(fā)票？

李宛曼 追問

2019-10-03 17:12

不是必須是當月抵扣當月入賬嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-03 17:12

沒有這樣啊 不是必須是當月抵扣當月入賬