皆如愿 追問

2019-10-04 23:53

哦哦 老師 這個是開租金的普票 按5%的稅率計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)嗎？有1萬多的稅哦 也減免嗎？

郭老師 解答

2019-10-04 23:54

普票，只要季度不超過39萬免增值稅和附加稅

皆如愿 追問

2019-10-04 23:59

老師 我糊涂了 小規(guī)模不是季度30萬嗎？怎么是39萬了？還有老師 增值稅減免了 那做分錄還需要做其他附加稅的分錄嗎？我做應(yīng)交稅費(fèi)分錄時是按5%計(jì)算嗎？

郭老師 解答

2019-10-05 00:00

寫錯了30萬
不是39

郭老師 解答

2019-10-05 00:01

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入
附加稅的不交不需要做的

皆如愿 追問

2019-10-05 00:01

哦哦 老師 增值稅減免了 那做分錄還需要做其他附加稅的分錄嗎？我做應(yīng)交稅費(fèi)分錄時是按5%計(jì)算嗎？

郭老師 解答

2019-10-05 00:01

不動產(chǎn)的是按照5%
增值稅的上面告訴你了
附加稅的不做