chenkui 追問

2019-10-07 10:16

這個(gè)知道、就是在這個(gè)季度企業(yè)所得稅申報(bào)表里面，這個(gè)免掉的稅額要不要填寫、要不要申報(bào)？

鄒老師 解答

2019-10-07 10:17

你好，具體是免掉的什么稅額？

chenkui 追問

2019-10-07 10:18

小規(guī)模季度不超過三十萬免征的
所得稅稅額

鄒老師 解答

2019-10-07 10:19

你好，小規(guī)模季度不超過三十萬免征的是增值稅，而不是企業(yè)所得稅
免征的增值稅需要計(jì)入營業(yè)外收入，計(jì)入利潤總額申報(bào)企業(yè)所得稅，而不是計(jì)入營業(yè)收入欄次申報(bào)企業(yè)所得稅

chenkui 追問

2019-10-07 10:23

申報(bào)表里面沒有營業(yè)外收入這個(gè)欄次，這個(gè)做賬在營業(yè)外收入的免得增值稅稅額填在哪呢？

鄒老師 解答

2019-10-07 10:24

你好，營業(yè)外收入體現(xiàn)在申報(bào)表的利潤總額欄次

chenkui 追問

2019-10-07 10:24

知道了，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-10-07 10:27

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝