景欣 追問

2019-10-08 08:44

那么這應(yīng)收賬款什么時候沖掉？

鄒老師 解答

2019-10-08 08:44

你好，10月份開具紅字發(fā)票的時候沖銷掉
借；主營業(yè)務(wù)收入   ， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），  貸；應(yīng)收賬款

景欣 追問

2019-10-08 09:03

那下月的增值稅額用紅字發(fā)票沖減，賬務(wù)處理怎么做···

鄒老師 解答

2019-10-08 09:03

你好，下個月這樣做分錄
借；主營業(yè)務(wù)收入   ， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），  貸；應(yīng)收賬款等科目

景欣 追問

2019-10-08 15:04

我這個紅字稅額是5000，進(jìn)項有8000那么如果下個月我開票銷項稅額是10000，我該怎么算我應(yīng)納稅額呢

鄒老師 解答

2019-10-08 15:07

你好，這種情況應(yīng)納稅額=（10000-5000）-8000=-3000，我就是有留抵稅額3000的意思

景欣 追問

2019-10-08 15:21

謝謝哈

鄒老師 解答

2019-10-08 15:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝