duodo 追問

2019-10-08 12:19

之前都是先送貨過來，我們掛應(yīng)付賬款和原材料兩個(gè)科目，這一次是先給部分錢才供貨，這個(gè)貨商我們還欠他們款沒結(jié)清…

佟老師 解答

2019-10-08 12:23

借:應(yīng)付賬款
貸:銀行存款

duodo 追問

2019-10-08 12:41

那老師之前我們欠他1萬塊貨款，然后這一次又拿1萬塊錢的貨先付5000，憤怒，借應(yīng)付賬款1萬貸銀行存款1萬？

duodo 追問

2019-10-08 12:54

上面打錯(cuò)字了，沒有憤怒兩字的，老師見諒

佟老師 解答

2019-10-08 13:21

你的意思是，先不歸還欠款，先做預(yù)付賬款5000？

duodo 追問

2019-10-08 13:55

哦，我明白老師意思了，等于先結(jié)清之前一部分話，后面拿是新增的…

佟老師 解答

2019-10-08 14:08

可以這樣的，舉例先欠應(yīng)付賬款10000元，這次付5000元購(gòu)貨，那你這次的處理就是
如果不歸還前面欠款的情況下，這次付款的處理是
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款

duodo 追問

2019-10-08 16:01

那這一筆預(yù)付什么時(shí)候沖呢？到時(shí)怎么做分錄？

佟老師 解答

2019-10-08 17:12

收到對(duì)方給你開具的發(fā)票時(shí)就要沖預(yù)付賬款
借：庫(kù)存商品
進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款

duodo 追問

2019-10-08 18:27

老師你好，再請(qǐng)教一下，我們是小規(guī)模納稅人，上個(gè)月我們給一個(gè)客戶開了一張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票，他們搞不見了，想讓我們看看怎么辦？老師，這個(gè)該怎么做？

佟老師 解答

2019-10-08 18:56

你好，把你的記賬聯(lián)復(fù)印件加蓋發(fā)票專用章給他

duodo 追問

2019-10-08 18:58

哦，這樣，那他還需要去稅務(wù)局那邊做什么處理嗎？我們也不需要到稅局做什么處理吧？

佟老師 解答

2019-10-08 22:10

都不需要去稅務(wù)局做處理

duodo 追問

2019-10-08 22:42

謝謝老師么么噠

佟老師 解答

2019-10-08 23:20

不客氣祝您學(xué)習(xí)愉快！