木子花開 追問

2019-10-08 15:53

一般

maize老師 解答

2019-10-08 16:03

第23行需要自己填寫下，你申報的時候

木子花開 追問

2019-10-08 16:12

附表4減免的那個表也要填嗎？

maize老師 解答

2019-10-08 16:14

是的，填寫申報表抵減稅控設備費用及發(fā)生的技術服務費前，企業(yè)需登錄深圳市電子稅務局網(wǎng)站，在“登記/認定/優(yōu)惠/證明”一欄中，選擇“增值稅優(yōu)惠備案”，點擊進入，填寫完整增值稅減免備案表之后方可進行抵減稅控設備費用及發(fā)生的技術服務費 

一、一般納稅人
填報涉及表格：
1、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》：
需要將當期發(fā)生的稅控設備費及服務費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報明細表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應納稅額減征額’將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫。

木子花開 追問

2019-10-08 16:48

木子花開 追問

2019-10-08 16:48

木子花開 追問

2019-10-08 16:49

老師你看下這個是什么意思

maize老師 解答

2019-10-08 16:51

你第4表保存么，保存退出重新進去看看，我沒有看出有問題啊

木子花開 追問

2019-10-08 16:52

我保存成功了，就是點下一步就出現(xiàn)這個提示

木子花開 追問

2019-10-08 16:56

需不需要填那個減免稅申報表呀

maize老師 解答

2019-10-08 17:00

需要填寫，這個都需要填寫進去

木子花開 追問

2019-10-08 17:02

都填了還是出現(xiàn)這個提示

木子花開 追問

2019-10-08 17:03

而且強行點確定，到下一步還是這個提示

木子花開 追問

2019-10-08 17:09

木子花開 追問

2019-10-08 17:09

木子花開 追問

2019-10-08 17:16

木子花開 追問

2019-10-08 17:16

該填的都填了，這個有錯誤代碼

maize老師 解答

2019-10-08 17:20

備案成功么，你需要交增值稅么？

木子花開 追問

2019-10-08 17:22

是的

木子花開 追問

2019-10-08 17:23

就是有增值稅才抵扣的

木子花開 追問

2019-10-08 17:24

maize老師 解答

2019-10-08 17:26

但是你填寫沒有問題啊，那個備案剛才通過么？

木子花開 追問

2019-10-08 17:27

在那里看備案，

maize老師 解答

2019-10-08 17:32

填寫申報表抵減稅控設備費用及發(fā)生的技術服務費前，企業(yè)需登錄深圳市電子稅務局網(wǎng)站，在“登記/認定/優(yōu)惠/證明”一欄中，選擇“增值稅優(yōu)惠備案”，點擊進入，填寫完整增值稅減免備案表之后方可進行抵減稅控設備費用及發(fā)生的技術服務費