vfnm昔昔 追問(wèn)

2019-10-09 08:28

老師能把你指出的對(duì)應(yīng)的分錄寫(xiě)出來(lái)嗎

董老師 解答

2019-10-09 09:01

三  借應(yīng)收賬款  貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入暫估 應(yīng)交稅費(fèi)暫估
四  借銀行存款  貸  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi) 剛才說(shuō)錯(cuò)了
五借 應(yīng)收賬款  貸應(yīng)交稅費(fèi) 
五和六不建議這么做屬于虛開(kāi)發(fā)票 
六借 銀行存款  貸 預(yù)收賬款  應(yīng)交稅費(fèi)

vfnm昔昔 追問(wèn)

2019-10-09 09:12

我也不想這么做，但公司就有這些情況發(fā)生，第8項(xiàng)的做法是為了體現(xiàn)安裝項(xiàng)目的應(yīng)收賬款

vfnm昔昔 追問(wèn)

2019-10-09 09:13

領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)是新準(zhǔn)則里面有個(gè)這個(gè)科目

董老師 解答

2019-10-09 09:18

有這個(gè)科目也不能做，你有合同但是你沒(méi)有履約的權(quán)利和義務(wù)，反正不能被查

vfnm昔昔 追問(wèn)

2019-10-09 17:51

合同有，事也做了，只是還沒(méi)完工，沒(méi)收到錢(qián)

vfnm昔昔 追問(wèn)

2019-10-09 17:52

又想在賬里體現(xiàn)這筆業(yè)務(wù)

vfnm昔昔 追問(wèn)

2019-10-09 17:52

也不能用嗎？

董老師 解答

2019-10-09 18:33

那也不叫未發(fā)貨。是你自己已經(jīng)發(fā)生成本了，確認(rèn)成本就行了

董老師 解答

2019-10-09 18:34

確認(rèn)負(fù)債沒(méi)有根據(jù)