亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2019-10-10 08:28

你好,不對的,應(yīng)當(dāng)這樣做分錄
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費-附加稅
借;應(yīng)交稅費-附加稅
貸;以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配-未分配利潤

亞玲 追問

2019-10-10 08:29

老師,我們是小規(guī)模納稅人,以前沒設(shè)過以前年度損益這個科目啊

鄒老師 解答

2019-10-10 08:30

你好,沒有設(shè)置過以前年度損益調(diào)整科目,現(xiàn)在發(fā)生了這個業(yè)務(wù)就需要設(shè)置的

亞玲 追問

2019-10-10 08:31

老師,那季度末怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢?
借:利潤分配
貸:本年利潤
是這樣么

鄒老師 解答

2019-10-10 08:32

你好,正常的業(yè)務(wù)是這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借:利潤分配——未分配利潤
貸:本年利潤
或相反分錄
退回的附加稅是這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配-未分配利潤

亞玲 追問

2019-10-10 09:10

老師,季度末不得把錢轉(zhuǎn)出去么?

鄒老師 解答

2019-10-10 09:16

你好,這個是收到退稅,而不是繳納稅款,不需要把錢轉(zhuǎn)出去的

亞玲 追問

2019-10-10 09:17

最后不需要結(jié)轉(zhuǎn)到收入里邊么?

鄒老師 解答

2019-10-10 09:21

你好,這個因為是跨年的損益事項,通過以前年度損益調(diào)整科目核算,結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤,而不是收入

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
第一個分錄不對利潤分配,未分配利潤應(yīng)該是投資收益。
2022-06-22 11:05:01
你好,完整過程是這樣 借:利潤分配-未分配利潤,貸:利潤分配-應(yīng)付股利 借;利潤分配-應(yīng)付股利,貸;應(yīng)付股利 借:應(yīng)付股利,貸,銀行存款
2019-07-24 16:01:23
還要計提個人股東的個稅
2023-07-24 14:29:18
您好 計提 借 利潤分配-未分配利潤 貸 利潤分配-應(yīng)付利潤 借 利潤分配-應(yīng)付利潤 貸 應(yīng)付利潤 發(fā)放 借 應(yīng)付利潤 貸 銀行存款
2020-06-06 15:07:42
對,補(bǔ)提所得稅是計入到未分配利潤里面的。
2021-10-21 09:25:02
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號安全。 (點擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...