?﹏?dzm?﹏? 追問

2016-03-15 10:13

老師，我稅已經(jīng)報了，要不然我就掛在預(yù)付帳款里，下個月做負(fù)數(shù)沖減，可以嗎

?﹏?dzm?﹏? 追問

2016-03-15 10:18

哦，對，是借應(yīng)收帳款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，稅金還得計提呀，能不能不計提

?﹏?dzm?﹏? 追問

2016-03-15 10:19

那計提了，當(dāng)月不交行嗎？

?﹏?dzm?﹏? 追問

2016-03-15 10:29

老師，麻煩您給我講清楚點可以嗎？這個我不太明白，給您說一下情況，就是我們開了這個收入發(fā)票，但是錢沒有收回來，現(xiàn)在本月要進(jìn)行紅字沖減，實際上這個收入跟本就沒有入帳，增值稅也就沒有交，那我現(xiàn)在該怎么做這個分錄，

宋生老師 解答

2016-03-15 09:35

您好！您2月已經(jīng)入賬了的，建議3月做相反的分錄處理。

宋生老師 解答

2016-03-15 09:39

您好！還沒有入賬，也按正常的入賬。該2月的入2月，這樣才能跟報表一致。

宋生老師 解答

2016-03-15 10:15

您好！你報稅了，也應(yīng)該是計入應(yīng)收賬款啊。為什么是預(yù)付呢。下個月負(fù)數(shù)沖減是對的。

宋生老師 解答

2016-03-15 10:18

您好！需要計提，不然跟您的申報表對不上。

宋生老師 解答

2016-03-15 10:25

您好！根據(jù)實際情況，交了就做賬，沒交就不做賬。

宋生老師 解答

2016-03-15 11:11

您好！2月份開發(fā)票的時候，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項稅 
3月份，紅字沖減的時候分錄一樣。只是金額寫負(fù)數(shù)。