隨便 追問

2019-10-14 13:26

是的

張艷老師 解答

2019-10-14 13:27

您適用的是《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，并且屬于按季度報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表的納稅人，在編制《利潤表》時(shí)，“本月金額”應(yīng)填寫當(dāng)季最后一個(gè)月的相關(guān)數(shù)據(jù)。例：三季度《利潤表》“本月金額”應(yīng)填寫9月份當(dāng)月數(shù)據(jù)，“本年累計(jì)金額”應(yīng)填寫1-9月份數(shù)據(jù)。

隨便 追問

2019-10-14 13:29

那系統(tǒng)帶出來的本年累計(jì)金額就要手動(dòng)重新錄入，帶出來的金額是1到6月的是嗎

張艷老師 解答

2019-10-14 13:30

這個(gè)是申報(bào)系統(tǒng)的利潤表，是手工填寫上去的。

隨便 追問

2019-10-14 13:34

所得稅季報(bào)申報(bào)表中的利潤總額是不是按利潤表中的利潤總額（減所得稅費(fèi)用之前的數(shù)字）填寫對(duì)嗎

張艷老師 解答

2019-10-14 13:36

是的，是這樣理解的。

隨便 追問

2019-10-14 13:42

是不是用利潤表中的利潤總額*25％就是應(yīng)該交的所得稅，然后減去1，2季度和異地預(yù)繳（我們是建筑行業(yè)），就是這個(gè)季度應(yīng)該交的所得稅？

張艷老師 解答

2019-10-14 13:50

不是的，看一下所得稅季度預(yù)繳申報(bào)表的計(jì)算步驟就知道了。

隨便 追問

2019-10-14 13:53

如果不考慮申報(bào)表中的第4行到第8行，是不是就是這樣的。

張艷老師 解答

2019-10-14 13:55

是的，是這樣里金額的。

隨便 追問

2019-10-14 13:57

那我算出來的所得稅要不要計(jì)提在9月份里

張艷老師 解答

2019-10-14 13:58

如果是需要繳納企業(yè)所得稅的話，是需要做計(jì)提分錄的。

隨便 追問

2019-10-14 14:01

計(jì)提或不計(jì)提最終繳納的所得稅是不變的對(duì)嗎？，只是利潤表中的凈利潤會(huì)減少。是這樣吧

張艷老師 解答

2019-10-14 14:03

是的，是這樣理解的。